有価証券報告書-第212期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,879	百万円	6,264	百万円
有価証券	1,356		1,327
減価償却額	1,078		1,112
退職給付引当金	730		514
賞与引当金	392		383
その他	1,881		2,299
繰延税金資産小計	11,318		11,901
評価性引当額	△2,386		△2,390
繰延税金資産合計	8,932		9,510
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△6,067		△18,833
その他	△11		△15
繰延税金負債合計	△6,079		△18,849
繰延税金資産(負債)の純額	2,852	百万円	△9,338	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.7%		△8.0%
住民税均等割	0.8%		0.5%
評価性引当額の増減	△0.2%		0.0%
その他	△0.8%		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9%		22.3%