有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	4,407	百万円		4,570	百万円
貸倒引当金	4,090			3,881
その他有価証券評価差額金	1,210			1,820
退職給付に係る負債	1,043			1,090
有価証券償却	691			646
固定資産の減損損失	343			430
減価償却費	293			351
賞与引当金	298			219
睡眠預金払戻損失引当金	175			134
資産除去債務	87			82
未払事業税	65			50
その他	372			460
繰延税金資産小計	13,081			13,737
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,945			△4,309
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,918			△4,622
評価性引当額小計	△7,864			△8,931
繰延税金資産合計	5,216			4,805
繰延税金負債
返還株式の評価益相当額	△768			△768
その他有価証券評価差額金	△532			△382
退職給付信託設定益	△222			△222
繰延ヘッジ損益	-			△68
その他	△22			△25
繰延税金負債合計	△1,545			△1,467
繰延税金資産の純額	3,670	百万円		3,338	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※1)	1,298	413	13	2,407	224	49	4,407
評価性引当額	△1,298	△341	△13	△2,179	△62	△49	△3,945
繰延税金資産	-	72	-	227	162	-	(※2)462

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※3)	413	-	2,407	224	-	1,524	4,570
評価性引当額	△413	-	△2,327	△127	-	△1,441	△4,309
繰延税金資産	-	-	80	97	-	83	(※4)261

(※3) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※4) 当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込み等により回収可能と判断しております。
2.連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		-	%
(調整)
評価性引当額の増減	11.9			-
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.6			-
住民税均等割額	2.8			-
土地再評価差額金	△0.2			-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7			-
その他	△0.2			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	47.6	%		-	%

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため記載しておりません。