有価証券報告書-第18期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、特定取引有価証券及び短期社債等、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、並びに「その他資産」の一部を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	15,812	△16,818

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	1,119,898	1,139,806	19,907
	外国債券	-	-	-
	小計	1,119,898	1,139,806	19,907
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	482,311	469,782	△12,528
	小計	482,311	469,782	△12,528
合計		1,602,209	1,609,588	7,378

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	479,936	493,293	13,356
	外国債券	263,600	265,711	2,110
	小計	743,537	759,004	15,467
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	116,696	116,325	△370
	小計	116,696	116,325	△370
合計		860,233	875,329	15,096

3.その他有価証券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,960,189	1,185,729	1,774,459
	債券	9,221,413	9,184,129	37,284
	国債	7,535,858	7,527,102	8,755
	地方債	156,467	154,795	1,671
	社債	1,529,088	1,502,230	26,857
	その他	5,446,557	5,374,864	71,692
	外国債券	4,855,723	4,820,417	35,306
	買入金銭債権	72,221	70,840	1,380
	その他	518,612	483,606	35,005
	小計	17,628,160	15,744,723	1,883,436
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	183,371	234,169	△50,797
	債券	5,565,535	5,597,550	△32,014
	国債	4,360,275	4,363,110	△2,834
	地方債	53,424	53,512	△87
	社債	1,151,835	1,180,927	△29,092
	その他	4,470,477	4,581,235	△110,757
	外国債券	2,562,598	2,574,210	△11,611
	買入金銭債権	93,894	94,084	△190
	その他	1,813,985	1,912,940	△98,955
	小計	10,219,384	10,412,955	△193,570
合計		27,847,545	26,157,679	1,689,866

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、38,000百万円(利益)であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,021,965	854,061	1,167,903
	債券	5,670,266	5,640,229	30,037
	国債	4,029,441	4,022,901	6,540
	地方債	73,989	73,340	649
	社債	1,566,835	1,543,988	22,847
	その他	12,043,279	11,693,942	349,337
	外国債券	10,833,455	10,587,358	246,097
	買入金銭債権	60,832	59,442	1,389
	その他	1,148,991	1,047,141	101,850
	小計	19,735,511	18,188,232	1,547,278
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	316,463	418,007	△101,543
	債券	10,032,246	10,116,384	△84,137
	国債	8,572,492	8,623,055	△50,562
	地方債	198,578	199,072	△494
	社債	1,261,175	1,294,256	△33,081
	その他	3,345,161	3,533,999	△188,837
	外国債券	1,868,757	1,913,900	△45,142
	買入金銭債権	140,256	140,407	△150
	その他	1,336,146	1,479,690	△143,544
	小計	13,693,871	14,068,390	△374,519
合計		33,429,383	32,256,623	1,172,759

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、5,191百万円(損失)であります。
4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	398,587	217,587	25,532
債券	19,662,280	24,420	14,558
国債	18,749,068	20,981	14,287
地方債	108,741	1,747	7
社債	804,470	1,691	264
その他	18,208,373	208,878	176,851
合計	38,269,240	450,886	216,942

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	306,902	189,638	47,389
債券	21,039,917	40,971	11,757
国債	20,354,622	38,972	11,754
地方債	51,191	747	-
社債	634,103	1,250	2
その他	27,028,303	237,333	112,126
合計	48,375,123	467,943	171,273

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
6.保有目的を変更した有価証券
該当ありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当該連結決算日の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、4,736百万円であります。
当連結会計年度における減損処理額は、41,655百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりで
あります。
・時価が取得原価の50%以下の銘柄
・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄