(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、及び「その他資産」の一部を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	479,958	489,514	9,555
	外国債券	274,173	285,842	11,669
	小計	754,131	775,356	21,225
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	131,397	128,242	△3,155
	小計	131,397	128,242	△3,155
合計		885,529	903,599	18,069

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	479,969	487,406	7,436
	外国債券	249,613	258,047	8,434
	小計	729,582	745,453	15,871
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	664,560	658,128	△6,431
	小計	664,560	658,128	△6,431
合計		1,394,142	1,403,581	9,439

2.その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,726,040	981,426	1,744,614
	債券	14,440,198	14,415,433	24,765
	国債	12,716,957	12,713,374	3,583
	地方債	196,757	196,213	544
	社債	1,526,483	1,505,845	20,637
	その他	7,865,959	7,645,538	220,421
	外国債券	6,246,882	6,180,203	66,678
	買入金銭債権	44,418	43,662	755
	その他	1,574,659	1,421,672	152,986
	小計	25,032,198	23,042,398	1,989,800
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	139,945	186,294	△46,348
	債券	9,704,849	9,774,593	△69,743
	国債	8,203,625	8,238,926	△35,301
	地方債	266,801	267,459	△657
	社債	1,234,423	1,268,208	△33,785
	その他	7,657,854	7,928,309	△270,454
	外国債券	6,187,029	6,286,717	△99,687
	買入金銭債権	638,500	638,687	△187
	その他	832,325	1,002,904	△170,579
	小計	17,502,649	17,889,197	△386,547
合計		42,534,848	40,931,595	1,603,253

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、32,481百万円(利益)であります。
当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,772,975	992,007	1,780,968
	債券	9,128,315	9,106,305	22,009
	国債	7,335,374	7,334,260	1,113
	地方債	244,606	243,893	713
	社債	1,548,334	1,528,151	20,182
	その他	7,132,850	6,949,323	183,526
	外国債券	5,767,481	5,709,351	58,129
	買入金銭債権	40,343	39,640	703
	その他	1,325,025	1,200,332	124,693
	小計	19,034,141	17,047,636	1,986,505
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	160,150	206,591	△46,441
	債券	13,305,641	13,362,767	△57,125
	国債	11,667,668	11,693,083	△25,415
	地方債	250,336	250,822	△485
	社債	1,387,636	1,418,861	△31,224
	その他	9,430,457	9,686,257	△255,800
	外国債券	7,721,901	7,827,757	△105,855
	買入金銭債権	559,384	559,521	△136
	その他	1,149,170	1,298,979	△149,808
	小計	22,896,249	23,255,616	△359,367
合計		41,930,391	40,303,253	1,627,137

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、38,068百万円(利益)であります。
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、4,657百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、1,800百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下の通りであります。
・時価が取得原価の50%以下の銘柄
・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄