四半期報告書-第17期第2四半期(平成30年7月1日-平成30年9月30日)

(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、及び「その他資産」の一部を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	1,959,909	1,984,382	24,472
	外国債券	-	-	-
	小計	1,959,909	1,984,382	24,472
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	555,920	537,464	△18,455
	小計	555,920	537,464	△18,455
合計		2,515,830	2,521,846	6,016

当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	1,599,900	1,619,318	19,417
	外国債券	-	-	-
	小計	1,599,900	1,619,318	19,417
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	535,228	512,958	△22,269
	小計	535,228	512,958	△22,269
合計		2,135,128	2,132,276	△2,852

2.その他有価証券
前連結会計年度(平成30年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	3,402,250	1,351,285	2,050,964
	債券	7,512,070	7,474,247	37,822
	国債	5,786,004	5,775,747	10,257
	地方債	151,508	148,605	2,903
	短期社債	-	-	-
	社債	1,574,556	1,549,894	24,662
	その他	3,346,841	3,176,946	169,894
	外国債券	2,641,061	2,629,413	11,647
	買入金銭債権	74,171	72,973	1,198
	その他	631,608	474,559	157,048
	小計	14,261,162	12,002,479	2,258,682
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	179,989	213,582	△33,592
	債券	9,023,533	9,055,945	△32,411
	国債	7,546,089	7,555,729	△9,640
	地方債	87,824	88,105	△280
	短期社債	99	99	-
	社債	1,389,519	1,412,009	△22,489
	その他	8,116,452	8,354,904	△238,451
	外国債券	5,688,079	5,865,823	△177,743
	買入金銭債権	112,361	112,641	△279
	その他	2,316,011	2,376,439	△60,428
	小計	17,319,975	17,624,431	△304,455
合計		31,581,138	29,626,911	1,954,226

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、28,273百万円(利益)であります。
当中間連結会計期間(平成30年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	3,341,596	1,287,972	2,053,623
	債券	6,301,096	6,278,931	22,165
	国債	4,863,256	4,861,754	1,501
	地方債	64,339	63,425	913
	短期社債	-	-	-
	社債	1,373,500	1,353,750	19,749
	その他	3,683,982	3,512,889	171,092
	外国債券	2,504,280	2,497,738	6,541
	買入金銭債権	44,520	43,657	863
	その他	1,135,181	971,493	163,687
	小計	13,326,674	11,079,793	2,246,881
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	175,640	213,321	△37,680
	債券	10,403,691	10,452,604	△48,913
	国債	8,587,167	8,609,261	△22,093
	地方債	176,115	176,767	△651
	短期社債	99	99	-
	社債	1,640,308	1,666,475	△26,167
	その他	8,816,026	9,104,809	△288,782
	外国債券	6,898,242	7,127,883	△229,641
	買入金銭債権	103,185	103,619	△434
	その他	1,814,598	1,873,305	△58,707
	小計	19,395,358	19,770,735	△375,376
合計		32,722,033	30,850,528	1,871,505

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、26,133百万円(利益)であります。
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当中間連結決算日(当該連結決算日)の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、3,424百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、1,456百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりで
あります。
・時価が取得原価の50%以下の銘柄
・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄