四半期報告書-第15期第2四半期(平成28年7月1日-平成28年9月30日)

(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、「買入金銭債権」の一部、及び「その他資産」の一部を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成28年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	3,760,032	3,816,652	56,619
	外国債券	642,788	647,182	4,393
	小計	4,402,821	4,463,834	61,012
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	414,753	409,375	△5,378
	小計	414,753	409,375	△5,378
合計		4,817,574	4,873,209	55,634

当中間連結会計期間(平成28年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	3,459,999	3,514,851	54,851
	外国債券	542,436	547,856	5,420
	小計	4,002,435	4,062,707	60,271
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	外国債券	256,240	255,211	△1,029
	小計	256,240	255,211	△1,029
合計		4,258,676	4,317,918	59,242

2.その他有価証券
前連結会計年度(平成28年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照 表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	3,119,477	1,437,513	1,681,963
	債券	18,155,225	18,007,215	148,010
	国債	15,649,388	15,553,141	96,247
	地方債	237,247	231,149	6,097
	短期社債	-	-	-
	社債	2,268,589	2,222,924	45,665
	その他	7,489,460	7,259,780	229,679
	外国債券	6,775,953	6,708,016	67,936
	買入金銭債権	143,593	139,690	3,903
	その他	569,913	412,074	157,839
	小計	28,764,163	26,704,510	2,059,653
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	338,149	409,668	△71,518
	債券	719,259	730,762	△11,502
	国債	116,484	116,890	△406
	地方債	3,433	3,436	△3
	短期社債	99	99	-
	社債	599,241	610,334	△11,093
	その他	4,854,122	4,948,886	△94,764
	外国債券	2,943,644	2,970,512	△26,867
	買入金銭債権	205,326	205,917	△591
	その他	1,705,151	1,772,456	△67,305
	小計	5,911,531	6,089,317	△177,785
合計		34,675,695	32,793,827	1,881,867

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、26,715百万円(利益)であります。
当中間連結会計期間(平成28年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,904,416	1,391,989	1,512,427
	債券	10,359,951	10,255,793	104,157
	国債	7,917,280	7,860,349	56,931
	地方債	273,128	266,679	6,449
	短期社債	-	-	-
	社債	2,169,542	2,128,764	40,777
	その他	6,719,343	6,499,216	220,127
	外国債券	6,014,514	5,949,564	64,950
	買入金銭債権	106,739	103,814	2,924
	その他	598,089	445,837	152,252
	小計	19,983,712	18,146,999	1,836,712
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	322,668	407,000	△84,331
	債券	3,135,439	3,151,263	△15,824
	国債	2,457,536	2,460,476	△2,939
	地方債	8,182	8,210	△28
	短期社債	99	99	-
	社債	669,620	682,476	△12,855
	その他	4,961,948	5,051,514	△89,565
	外国債券	2,938,260	2,955,907	△17,647
	買入金銭債権	181,510	181,981	△471
	その他	1,842,178	1,913,626	△71,447
	小計	8,420,056	8,609,778	△189,721
合計		28,403,769	26,756,777	1,646,991

(注)評価差額のうち、時価ヘッジの適用により損益に反映させた額は、15,052百万円(利益)であります。
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当中間連結決算日(当該連結決算日)の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、9,161百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、4,475百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりで
あります。
・時価が取得原価の50%以下の銘柄
・時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄