有価証券報告書-第16期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権等を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券 (単位:百万円)

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△17	△14

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2018年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	67,047	78,049	11,002
	地方債	1,500	1,510	10
	社債	116,783	117,701	917
	小計	185,331	197,262	11,930
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	21,418	21,361	△56
	小計	21,418	21,361	△56
合計		206,749	218,623	11,874

当連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	64,536	76,007	11,470
	地方債	2,000	2,026	26
	社債	124,609	125,635	1,026
	小計	191,145	203,669	12,523
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	16,334	16,239	△95
	小計	16,334	16,239	△95
合計		207,480	219,908	12,428

3.その他有価証券
前連結会計年度(2018年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	183,322	75,825	107,496
	債券	1,050,809	1,031,119	19,689
	国債	660,600	647,183	13,417
	地方債	252,575	249,200	3,375
	社債	137,633	134,736	2,897
	その他	127,398	119,689	7,708
	外国証券	46,013	43,232	2,780
	その他	81,384	76,457	4,927
	小計	1,361,530	1,226,635	134,895
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	44,902	50,617	△5,715
	債券	89,029	89,286	△257
	国債	0	0	△0
	地方債	63,210	63,316	△105
	社債	25,818	25,969	△151
	その他	267,833	275,139	△7,306
	外国証券	180,546	184,092	△3,546
	その他	87,287	91,047	△3,759
	小計	401,765	415,044	△13,278
合計		1,763,296	1,641,679	121,616

当連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	171,998	63,576	108,422
	債券	1,054,761	1,039,868	14,892
	国債	538,992	530,149	8,843
	地方債	360,696	357,719	2,977
	社債	155,072	152,000	3,071
	その他	226,073	213,794	12,279
	外国証券	127,485	121,471	6,014
	その他	98,588	92,323	6,265
	小計	1,452,834	1,317,239	135,595
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	39,382	46,340	△6,957
	債券	12,270	12,296	△25
	国債	-	-	-
	地方債	4,451	4,453	△1
	社債	7,818	7,843	△24
	その他	96,459	100,120	△3,661
	外国証券	8,433	8,438	△5
	その他	88,025	91,681	△3,656
	小計	148,112	158,757	△10,644
合計		1,600,947	1,475,996	124,950

4.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	117,143	7,813	2,084
債券	43,579	27	147
国債	39,044	1	147
地方債	4,153	23	-
社債	381	2	-
その他	363,147	1,511	6,978
外国証券	271,849	986	6,579
その他	91,297	524	398
合計	523,869	9,352	9,211

当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	102,663	5,795	5,438
債券	52,375	187	81
国債	51,061	182	81
地方債	-	-	-
社債	1,313	5	-
その他	483,475	6,224	3,918
外国証券	375,985	3,536	3,738
その他	107,489	2,687	180
合計	638,514	12,207	9,438

5.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
6.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、197百万円(全額社債)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、99百万円(株式49百万円、社債49百万円)であります。
また、「減損処理」は、資産の自己査定における有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり実施しております。

破綻先、実質破綻先、破綻懸念先、要注意先	株式は時価が取得原価に比べ下落、債券は時価が取得原価に比べ30%超下落
正常先	時価が取得原価の50%以上下落、又は、時価が取得原価の30%超50%未満下落かつ市場価格が一定水準以下で推移等

なお、要注意先とは今後管理に注意を要する債務者であり、正常先とは、破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の債務者であります。