有価証券報告書-第17期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権等を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券 (単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△14	△27

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	64,536	76,007	11,470
	地方債	2,000	2,026	26
	社債	124,609	125,635	1,026
	小計	191,145	203,669	12,523
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	16,334	16,239	△95
	小計	16,334	16,239	△95
合計		207,480	219,908	12,428

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	64,026	73,740	9,713
	地方債	1,500	1,519	19
	社債	118,983	119,803	819
	小計	184,510	195,063	10,553
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	1,000	999	△0
	社債	20,784	20,689	△96
	小計	21,784	21,688	△96
合計		206,294	216,751	10,456

3.その他有価証券
前連結会計年度(2019年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	171,998	63,576	108,422
	債券	1,054,761	1,039,868	14,892
	国債	538,992	530,149	8,843
	地方債	360,696	357,719	2,977
	社債	155,072	152,000	3,071
	その他	226,073	213,794	12,279
	外国証券	127,485	121,471	6,014
	その他	98,588	92,323	6,265
	小計	1,452,834	1,317,239	135,595
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	39,382	46,340	△6,957
	債券	12,270	12,296	△25
	国債	-	-	-
	地方債	4,451	4,453	△1
	社債	7,818	7,843	△24
	その他	96,459	100,120	△3,661
	外国証券	8,433	8,438	△5
	その他	88,025	91,681	△3,656
	小計	148,112	158,757	△10,644
合計		1,600,947	1,475,996	124,950

当連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	131,254	51,407	79,846
	債券	732,277	724,521	7,756
	国債	344,350	340,467	3,883
	地方債	271,621	269,956	1,664
	社債	116,305	114,096	2,208
	その他	257,146	239,282	17,863
	外国証券	154,875	143,077	11,797
	その他	102,271	96,204	6,066
	小計	1,120,678	1,015,210	105,467
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	37,111	46,171	△9,059
	債券	293,802	294,987	△1,185
	国債	43,725	43,957	△231
	地方債	202,379	202,918	△539
	社債	47,697	48,111	△414
	その他	160,758	180,264	△19,506
	外国証券	15,352	15,507	△155
	その他	145,405	164,756	△19,350
	小計	491,672	521,423	△29,751
合計		1,612,350	1,536,634	75,715

4.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	102,663	5,795	5,438
債券	52,375	187	81
国債	51,061	182	81
地方債	-	-	-
社債	1,313	5	-
その他	483,475	6,224	3,918
外国証券	375,985	3,536	3,738
その他	107,489	2,687	180
合計	638,514	12,207	9,438

当連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	49,437	4,176	3,991
債券	61,570	371	66
国債	25,214	124	44
地方債	34,602	237	22
社債	1,754	9	-
その他	344,888	10,508	1,516
外国証券	220,473	5,531	249
その他	124,414	4,976	1,266
合計	455,897	15,056	5,575

5.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
6.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、99百万円(株式49百万円、社債49百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、3,389百万円(株式3,074百万円、社債314百万円)であります。
また、「減損処理」は、資産の自己査定における有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり実施しております。

破綻先、実質破綻先、破綻懸念先、要注意先	株式は時価が取得原価に比べ下落、債券は時価が取得原価に比べ30%超下落
正常先	時価が取得原価の50%以上下落、又は、時価が取得原価の30%超50%未満下落かつ市場価格が一定水準以下で推移等

なお、要注意先とは今後管理に注意を要する債務者であり、正常先とは、破綻先、実質破綻先、破綻懸念先及び要注意先以外の債務者であります。