有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権等を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券 (単位:百万円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△19	△15

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	500	502	2
	地方債	2,500	2,507	7
	小計	3,000	3,009	9
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		3,000	3,009	9

当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	2,000	1,998	△1
	小計	2,000	1,998	△1
合計		2,000	1,998	△1

3.その他有価証券
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	161,912	58,171	103,740
	債券	357,783	353,214	4,568
	国債	99,668	96,545	3,122
	地方債	114,858	114,561	296
	社債	143,256	142,107	1,149
	その他	84,303	74,947	9,355
	外国証券	19,110	13,460	5,649
	その他	65,193	61,487	3,706
	小計	603,998	486,334	117,664
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	26,397	30,084	△3,687
	債券	756,982	769,072	△12,089
	国債	134,212	138,258	△4,045
	地方債	488,432	494,443	△6,010
	社債	134,337	136,370	△2,033
	その他	430,805	485,587	△54,781
	外国証券	270,066	305,523	△35,456
	その他	160,739	180,064	△19,324
	小計	1,214,185	1,284,744	△70,558
合計		1,818,183	1,771,078	47,105

当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	192,855	70,564	122,291
	債券	178,073	176,984	1,089
	国債	38,989	38,874	114
	地方債	49,857	49,688	169
	社債	89,227	88,421	805
	その他	182,199	170,796	11,402
	外国証券	115,393	109,721	5,671
	その他	66,805	61,074	5,730
	小計	553,128	418,344	134,783
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	5,240	6,055	△814
	債券	893,897	908,050	△14,152
	国債	147,301	150,669	△3,367
	地方債	565,693	574,025	△8,332
	社債	180,903	183,355	△2,452
	その他	292,405	320,421	△28,016
	外国証券	170,182	183,409	△13,226
	その他	122,222	137,012	△14,790
	小計	1,191,543	1,234,527	△42,983
合計		1,744,672	1,652,872	91,799

4.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	42,826	16,967	876
債券	246,749	5,009	4,677
国債	218,610	5,008	3,321
地方債	28,027	-	1,356
社債	110	0	-
その他	284,274	2,483	20,981
外国証券	220,707	170	20,578
その他	63,567	2,312	403
合計	573,849	24,459	26,535

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	53,937	17,064	1,773
債券	186,413	3,728	3,766
国債	183,954	3,697	3,766
地方債	2,230	30	-
社債	228	0	-
その他	194,486	5,560	29,952
外国証券	167,251	3,259	27,277
その他	27,234	2,300	2,674
合計	434,837	26,353	35,491

5.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
6.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、3,950百万円(株式)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、126百万円(株式26百万円、社債99百万円)であります。
また、「減損処理」は、資産の自己査定における有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり実施しております。

破綻先、実質破綻先、破綻懸念先、要注意先	株式は時価が取得原価に比べ下落、債券は時価が取得原価に比べ30%超下落
正常先	時価が取得原価の50%以上下落、又は、時価が取得原価の30%超50%未満下落かつ市場価格が一定水準以下で推移等

※ 減損処理の判定にあたって、株式の時価は、連結決算期末前1カ月の市場価格の平均に基づく価格としております。