訂正有価証券報告書-第22期(2024/04/01-2025/03/31)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権等を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券 (単位:百万円)

	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△15	△16

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	2,000	1,998	△1
	小計	2,000	1,998	△1
合計		2,000	1,998	△1

当連結会計年度(2025年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	1,500	1,480	△19
	小計	1,500	1,480	△19
合計		1,500	1,480	△19

3.その他有価証券
前連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額 が取得原価を超えるも の	株式	192,855	70,564	122,291
	債券	178,073	176,984	1,089
	国債	38,989	38,874	114
	地方債	49,857	49,688	169
	社債	89,227	88,421	805
	その他	182,199	170,796	11,402
	外国証券	115,393	109,721	5,671
	その他	66,805	61,074	5,730
	小計	553,128	418,344	134,783
連結貸借対照表計上額 が取得原価を超えない もの	株式	5,240	6,055	△814
	債券	893,897	908,050	△14,152
	国債	147,301	150,669	△3,367
	地方債	565,693	574,025	△8,332
	社債	180,903	183,355	△2,452
	その他	292,405	320,421	△28,016
	外国証券	170,182	183,409	△13,226
	その他	122,222	137,012	△14,790
	小計	1,191,543	1,234,527	△42,983
合計		1,744,672	1,652,872	91,799

当連結会計年度(2025年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額 が取得原価を超えるも の	株式	170,544	60,693	109,851
	債券	27,613	27,466	147
	国債	4,847	4,839	7
	地方債	-	-	-
	社債	22,766	22,627	139
	その他	198,961	189,988	8,972
	外国証券	157,246	150,789	6,457
	その他	41,714	39,198	2,515
	小計	397,120	278,148	118,971
連結貸借対照表計上額 が取得原価を超えない もの	株式	20,737	23,503	△2,765
	債券	1,500,783	1,546,427	△45,643
	国債	665,770	686,554	△20,784
	地方債	580,441	599,734	△19,293
	社債	254,571	260,137	△5,566
	その他	343,748	366,554	△22,806
	外国証券	212,097	220,378	△8,281
	その他	131,651	146,175	△14,524
	小計	1,865,269	1,936,485	△71,216
合計		2,262,389	2,214,634	47,755

4.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	53,937	17,064	1,773
債券	186,413	3,728	3,766
国債	183,954	3,697	3,766
地方債	2,230	30	-
社債	228	0	-
その他	194,486	5,560	29,952
外国証券	167,251	3,259	27,277
その他	27,234	2,300	2,674
合計	434,837	26,353	35,491

当連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	32,215	10,382	738
債券	58,095	0	3,470
国債	-	-	-
地方債	57,853	-	3,470
社債	241	0	-
その他	41,608	790	4,457
外国証券	29,739	1	3,960
その他	11,869	788	496
合計	131,919	11,173	8,665

5.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
6.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、126百万円(株式26百万円、社債99百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、592百万円(株式9百万円、社債121百万円、その他461百万円)であります。
また、「減損処理」は、資産の自己査定における有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり実施しております。

破綻先、実質破綻先、破綻懸念先、要注意先	株式は時価が取得原価に比べ下落、債券は時価が取得原価に比べ30%超下落
正常先	時価が取得原価の50%以上下落、又は、時価が取得原価の30%超50%未満下落かつ市場価格が一定水準以下で推移等

※ 減損処理の判定にあたって、株式の時価は、連結決算期末前1カ月の市場価格の平均に基づく価格としております。