有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」中の信託受益権等を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券 (単位:百万円)

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△27	△29

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	64,026	73,740	9,713
	地方債	1,500	1,519	19
	社債	118,983	119,803	819
	小計	184,510	195,063	10,553
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	1,000	999	△0
	社債	20,784	20,689	△96
	小計	21,784	21,688	△96
合計		206,294	216,751	10,456

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	61,496	70,316	8,819
	地方債	2,500	2,518	18
	社債	107,714	108,364	650
	小計	171,710	181,199	9,488
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	社債	27,171	27,066	△104
	小計	27,171	27,066	△104
合計		198,881	208,265	9,383

3.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	131,254	51,407	79,846
	債券	732,277	724,521	7,756
	国債	344,350	340,467	3,883
	地方債	271,621	269,956	1,664
	社債	116,305	114,096	2,208
	その他	257,146	239,282	17,863
	外国証券	154,875	143,077	11,797
	その他	102,271	96,204	6,066
	小計	1,120,678	1,015,210	105,467
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	37,111	46,171	△9,059
	債券	293,802	294,987	△1,185
	国債	43,725	43,957	△231
	地方債	202,379	202,918	△539
	社債	47,697	48,111	△414
	その他	160,758	180,264	△19,506
	外国証券	15,352	15,507	△155
	その他	145,405	164,756	△19,350
	小計	491,672	521,423	△29,751
合計		1,612,350	1,536,634	75,715

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	186,287	68,158	118,129
	債券	623,275	619,411	3,863
	国債	177,332	176,297	1,035
	地方債	323,798	322,674	1,124
	社債	122,143	120,440	1,703
	その他	246,958	226,890	20,067
	外国証券	132,027	122,450	9,576
	その他	114,931	104,440	10,491
	小計	1,056,521	914,460	142,060
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	23,191	29,177	△5,986
	債券	465,833	467,790	△1,956
	国債	209,191	210,399	△1,207
	地方債	225,151	225,761	△609
	社債	31,490	31,629	△139
	その他	361,380	383,863	△22,482
	外国証券	217,934	230,169	△12,234
	その他	143,446	153,694	△10,248
	小計	850,405	880,831	△30,425
合計		1,906,926	1,795,292	111,634

4.連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	49,437	4,176	3,991
債券	61,570	371	66
国債	25,214	124	44
地方債	34,602	237	22
社債	1,754	9	-
その他	344,888	10,508	1,516
外国証券	220,473	5,531	249
その他	124,414	4,976	1,266
合計	455,897	15,056	5,575

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	47,367	8,053	1,059
債券	91,271	323	303
国債	49,097	81	96
地方債	42,103	241	207
社債	70	0	-
その他	240,217	6,856	6,934
外国証券	149,578	4,111	1,012
その他	90,638	2,745	5,921
合計	378,856	15,233	8,297

5.保有目的を変更した有価証券
該当事項はありません。
6.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、3,389百万円(株式3,074百万円、社債314百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、116百万円(株式76百万円、社債40百万円)であります。
また、「減損処理」は、資産の自己査定における有価証券の発行会社の区分ごとに次のとおり実施しております。

破綻先、実質破綻先、破綻懸念先、要注意先	株式は時価が取得原価に比べ下落、債券は時価が取得原価に比べ30%超下落
正常先	時価が取得原価の50%以上下落、又は、時価が取得原価の30%超50%未満下落かつ市場価格が一定水準以下で推移等