有価証券報告書-第164期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,284	百万円	1,297	百万円
貸倒引当金	6,958		6,856
未払事業税	295		297
有価証券評価損	2,676		4,069
減価償却超過額	974		782
その他	2,816		2,811
繰延税金資産小計	15,005		16,116
評価性引当額	△7,466		△8,957
繰延税金資産合計	7,539		7,158
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,505		△24,629
固定資産圧縮積立金	△455		△455
繰延税金負債合計	△30,960		△25,084
繰延税金負債の純額	△23,421	百万円	△17,926	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2		△2.4
住民税均等割等	0.5		0.6
評価性引当額の増減	△3.8		10.1
その他	0.8		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6	%	39.8	%