訂正有価証券報告書-第165期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,297	百万円	1,364	百万円
貸倒引当金	6,856		8,978
未払事業税	297		288
有価証券評価損	4,069		3,817
減価償却超過額	782		791
その他	2,811		2,974
繰延税金資産小計	16,116		18,214
評価性引当額	△8,957		△9,135
繰延税金資産合計	7,158		9,079
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△24,629		△34,552
固定資産圧縮積立金	△455		△447
繰延税金負債合計	△25,084		△35,000
繰延税金負債の純額	△17,926	百万円	△25,921	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.4		△2.5
住民税均等割等	0.6		0.7
評価性引当額の増減	10.1		2.8
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.8	%	32.5	%