有価証券報告書-第116期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)				当事業年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額		4,409	百万円			5,192	百万円
退職給付引当金損金算入限度超過額		2,607				2,469
有価証券償却		1,918				1,572
固定資産減損損失		684				733
減価償却費損金算入限度超過額		290				281
その他有価証券評価差額金		121				19
その他		1,611				1,504
繰延税金資産小計		11,645				11,772
評価性引当額		△5,743				△5,830
繰延税金資産合計		5,901				5,942
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		2,245				2,965
その他		9				6
繰延税金負債合計		2,255				2,972
繰延税金資産(負債)の純額		3,646	百万円			2,969	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)				当事業年度 (令和3年3月31日)
法定実効税率		30.4	%			30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		2.5				1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△1.2				△0.8
住民税均等割等		0.8				1.1
評価性引当額の増加		8.6				9.9
土地再評価差額金の取崩		△2.0				△0.6
資産除去債務		△0.0				△0.0
過年度法人税等		0.5				△3.6
その他		0.2				0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		39.8	%			37.6	%