有価証券報告書-第117期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金及び「買入金銭債権」中のコマーシャル・ペーパーを含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券
2. 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
当連結会計年度(2021年3月31日)
3.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)
(注) 非上場株式(4,596百万円)、その他の証券(255百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(注) 非上場株式(4,556百万円)、その他の証券(255百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
(売却の理由)当連結会計年度は、買入消却によるものであります。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
(注) 修正受渡日基準を採用しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
(注) 修正受渡日基準を採用しております。
6.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は598百万円(全額株式)であります。
当連結会計年度における減損処理額は257百万円(全額株式)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、取得原価に対して時価の下落率が50%以上の銘柄は、全て減損処理を実施いたします。下落率が30%以上50%未満の銘柄については、過去の株価動向、発行会社の業績の推移等を検討し回復する見込みがあると認められないと判断される銘柄について減損処理を実施いたします。
※1 連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金及び「買入金銭債権」中のコマーシャル・ペーパーを含めて記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券
| 前連結会計年度 (2020年3月31日) | 当連結会計年度 (2021年3月31日) | |
| 連結会計年度の損益に含まれた評価差額(百万円) | △6 | △7 |
2. 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 1,461 | 1,472 | 11 | |
| その他 | - | - | - | |
| 小計 | 1,461 | 1,472 | 11 | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 12,029 | 11,915 | △113 | |
| その他 | - | - | - | |
| 小計 | 12,029 | 11,915 | △113 | |
| 合計 | 13,490 | 13,387 | △102 | |
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの | 国債 | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 2,120 | 2,129 | 8 | |
| その他 | - | - | - | |
| 小計 | 2,120 | 2,129 | 8 | |
| 時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの | 国債 | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | |
| 短期社債 | - | - | - | |
| 社債 | 12,584 | 12,494 | △89 | |
| その他 | - | - | - | |
| 小計 | 12,584 | 12,494 | △89 | |
| 合計 | 14,705 | 14,623 | △81 | |
3.その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 37,692 | 13,412 | 24,280 | |
| 債券 | 102,690 | 100,883 | 1,807 | ||
| 国債 | 8,100 | 8,037 | 62 | ||
| 地方債 | 64,112 | 63,449 | 663 | ||
| 短期社債 | - | - | - | ||
| 社債 | 30,477 | 29,396 | 1,081 | ||
| その他 | 96,818 | 93,535 | 3,282 | ||
| 小計 | 237,201 | 207,830 | 29,370 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 4,702 | 5,783 | △1,080 | |
| 債券 | 83,965 | 85,312 | △1,347 | ||
| 国債 | 54,922 | 56,141 | △1,218 | ||
| 地方債 | 28,584 | 28,713 | △128 | ||
| 短期社債 | - | - | - | ||
| 社債 | 458 | 458 | △0 | ||
| その他 | 187,662 | 202,529 | △14,867 | ||
| 小計 | 276,330 | 293,626 | △17,295 | ||
| 合計 | 513,532 | 501,457 | 12,075 | ||
(注) 非上場株式(4,596百万円)、その他の証券(255百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2021年3月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額(百万円) | 取得原価 (百万円) | 差額 (百万円) | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 60,704 | 17,249 | 43,455 | |
| 債券 | 103,510 | 101,901 | 1,609 | ||
| 国債 | 3,032 | 3,005 | 26 | ||
| 地方債 | 73,922 | 73,274 | 648 | ||
| 短期社債 | - | - | - | ||
| 社債 | 26,556 | 25,622 | 933 | ||
| その他 | 195,722 | 187,801 | 7,920 | ||
| 小計 | 359,938 | 306,952 | 52,985 | ||
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 2,144 | 2,388 | △243 | |
| 債券 | 84,327 | 85,183 | △855 | ||
| 国債 | 53,669 | 54,421 | △752 | ||
| 地方債 | 29,973 | 30,075 | △101 | ||
| 短期社債 | - | - | - | ||
| 社債 | 685 | 686 | △1 | ||
| その他 | 139,497 | 144,498 | △5,001 | ||
| 小計 | 225,969 | 232,069 | △6,099 | ||
| 合計 | 585,907 | 539,021 | 46,885 | ||
(注) 非上場株式(4,556百万円)、その他の証券(255百万円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、上記の「その他有価証券」には含めておりません。
4.当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
| 前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2020年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日) | |||||
| 種類 | 売却原価 (百万円) | 売却額 (百万円) | 売却損益 (百万円) | 売却原価 (百万円) | 売却額 (百万円) | 売却損益 (百万円) |
| 国債 | - | - | - | - | - | - |
| 地方債 | - | - | - | - | - | - |
| 短期社債 | - | - | - | - | - | - |
| 社債 | - | - | - | 290 | 290 | 0 |
| その他 | - | - | - | - | - | - |
| 合計 | - | - | - | 290 | 290 | 0 |
(売却の理由)当連結会計年度は、買入消却によるものであります。
5.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)
| 種類 | 売却額 (百万円) | 売却益の合計額 (百万円) | 売却損の合計額 (百万円) |
| 株式 | 2,596 | 912 | 654 |
| 債券 | 3,909 | 159 | - |
| 国債 | - | - | - |
| 地方債 | 3,909 | 159 | - |
| 短期社債 | - | - | - |
| 社債 | - | - | - |
| その他 | 13,294 | 431 | 1 |
| 合計 | 19,799 | 1,503 | 655 |
(注) 修正受渡日基準を採用しております。
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
| 種類 | 売却額 (百万円) | 売却益の合計額 (百万円) | 売却損の合計額 (百万円) |
| 株式 | 1,479 | 501 | 122 |
| 債券 | 6,303 | - | 195 |
| 国債 | 6,303 | - | 195 |
| 地方債 | - | - | - |
| 短期社債 | - | - | - |
| 社債 | - | - | - |
| その他 | 5,984 | 487 | 8 |
| 合計 | 13,767 | 988 | 325 |
(注) 修正受渡日基準を採用しております。
6.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は598百万円(全額株式)であります。
当連結会計年度における減損処理額は257百万円(全額株式)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、取得原価に対して時価の下落率が50%以上の銘柄は、全て減損処理を実施いたします。下落率が30%以上50%未満の銘柄については、過去の株価動向、発行会社の業績の推移等を検討し回復する見込みがあると認められないと判断される銘柄について減損処理を実施いたします。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
