有価証券報告書-第114期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年3月31日)	当連結会計年度 (平成31年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,039百万円	958百万円
退職給付に係る負債	401	386
減価償却費	113	94
有価証券償却	177	177
税務上の繰越欠損金	189	-
その他	1,301	1,115
繰延税金資産小計	3,222	2,732
評価性引当額	△1,583	△1,503
繰延税金資産合計	1,639	1,228
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△129	△133
その他有価証券評価差額金	△1,215	△1,431
繰延税金負債合計	△1,345	△1,564
繰延税金資産(負債)の純額	293百万円	△336百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年3月31日)	当連結会計年度 (平成31年3月31日)
法定実効税率	30.1%	29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.3
住民税均等割等	1.3	1.1
評価性引当額の減少	△11.1	3.9
その他	△0.2	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.3%	35.4%