有価証券報告書-第66期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金および貸倒損失	22,728	百万円		24,095	百万円
税務上の繰越欠損金 (注)	14,557			12,395
その他	6,470			6,400
繰延税金資産小計	43,755			42,891
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△12,967			△11,967
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△25,678			△25,711
評価性引当額小計	△38,645			△37,679
繰延税金資産合計	5,110			5,212
繰延税金負債
前払年金費用	571	百万円		1,624	百万円
資産除去費用	73			71
連結子会社資産時価評価差額金	25			25
繰延税金負債合計	670			1,721
繰延税金資産の純額	4,439			3,491

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	2,175	315	3,077	128	-	8,860	14,557
評価性引当額	△701	△239	△3,037	△128	-	△8,860	△12,967
繰延税金資産	1,473	76	39	-	-	-	1,589

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金 (※2)	239	3,017	128	-	2,430	6,580	12,395
評価性引当額	-	△2,828	△128	-	△2,430	△6,580	△11,967
繰延税金資産	239	188	-	-	-	-	428

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
評価性引当額	△4.6			△13.6
住民税均等割	2.0			1.2
交際費	2.9			2.0
適用税率差異	0.6			0.2
繰越欠損金期限切れ	-			15.3
その他	3.1			△1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5			33.9