有価証券報告書-第20期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	141,835	千円		213,498	千円
未払事業税	2,408	千円		1,601	千円
貸倒引当金	76,710	千円		128,724	千円
減価償却超過額	1,562	千円		916	千円
関係会社株式評価損	75,359	千円		79,896	千円
前払費用	2,755	千円		4,547	千円
仕掛販売用不動産評価損	6,699	千円		-	千円
投資損失引当金	-	千円		32,151	千円
営業投資有価証券	-	千円		68,895	千円
新株予約権	-	千円		6,222	千円
ソフトウェア仮勘定計上漏れ	-	千円		69,201	千円
債務保証損失引当金	-	千円		34,186	千円
その他	3,448	千円		1,808	千円
繰延税金資産小計	310,780	千円		641,649	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△141,835	千円		△213,498	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△168,944	千円		△428,150	千円
評価性引当額小計	△310,780	千円		△641,649	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金資産純額	-	千円		-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2020年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。