有価証券報告書-第23期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	613,201	千円		974,905	千円
未払事業税	4,834	千円		-	千円
貸倒引当金	427,606	千円		740,336	千円
未収入金	-	千円		30,474	千円
投資有価証券	44,966	千円		46,497	千円
減価償却超過額	3,819	千円		896	千円
資産調整勘定	48,975	千円		-	千円
資産除去費用	△45,050	千円		-	千円
資産除去債務	70,353	千円		-	千円
関係会社株式評価損	232,939	千円		271,814	千円
関係会社事業損失引当金	-	千円		171,962	千円
前払費用	4,547	千円		-	千円
投資損失引当金	47,461	千円		47,461	千円
営業投資有価証券	68,895	千円		68,895	千円
新株予約権	13,109	千円		13,109	千円
ソフトウェア仮勘定振替	69,552	千円		-	千円
債務保証損失引当金	34,186	千円		31,400	千円
その他	12,852	千円		24,163	千円
繰延税金資産小計	1,652,251	千円		2,421,918	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△613,201	千円		△974,905	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,039,049	千円		△1,447,012	千円
評価性引当額小計	△1,652,251	千円		△2,421,918	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
商標権	△63,438	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△63,438	千円		-	千円
繰延税金資産(負債)純額	△63,438	千円		-	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。