有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	289,507	千円		613,201	千円
未払事業税	1,228	千円		4,834	千円
貸倒引当金	236,809	千円		427,606	千円
投資有価証券	-	千円		44,966	千円
減価償却超過額	408	千円		3,819	千円
資産調整勘定	-	千円		48,975	千円
資産除去費用	-	千円		△45,050	千円
資産除去債務	-	千円		70,353	千円
関係会社株式評価損	181,982	千円		232,939	千円
前払費用	4,547	千円		4,547	千円
投資損失引当金	32,151	千円		47,461	千円
営業投資有価証券	68,895	千円		68,895	千円
新株予約権	10,924	千円		13,109	千円
ソフトウェア仮勘定計上漏れ	89,617	千円		-	千円
ソフトウェア仮勘定振替	-	千円		69,552	千円
債務保証損失引当金	34,186	千円		34,186	千円
その他	3,562	千円		12,852	千円
繰延税金資産小計	953,820	千円		1,652,251	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△289,507	千円		△613,201	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△664,313	千円		△1,039,049	千円
評価性引当額小計	△953,820	千円		△1,652,251	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
商標権	-	千円		△63,438	千円
繰延税金負債合計	-	千円		△63,438	千円
繰延税金資産(負債)純額	-	千円		△63,438	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。