有価証券報告書-第84期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 トレーディングに係るもの
前連結会計年度(2020年3月31日)

(1)エクイティ関連取引			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	708,637	23,414	707,855	43,241
スワップ取引	327,200	58,478	130,822	2,580
オプション取引	1,530,532	200,888	1,786,445	215,866
合計	2,566,370	282,781	2,625,123	261,688
(2)金利関連取引			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	5,285,362	46,815	9,937,294	68,210
スワップ取引	104,269,315	2,872,117	105,641,593	2,798,257
オプション取引	124,446	1,013	82,393	1,286
合計	109,679,123	2,919,946	115,661,280	2,867,755
(3)通貨関連取引			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	106,189	9,646	21,796	837
為替予約取引	2,831,402	74,755	2,646,799	75,533
スワップ取引	5,318,216	314,203	5,605,171	221,888
オプション取引	771,932	92,305	1,147,481	93,369
合計	9,027,742	490,910	9,421,250	391,627
(4)クレジット・その他			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
スワップ取引	4,499	1,335	-	-
その他	1,503,354	31,715	1,378,106	35,279
合計	1,507,854	33,050	1,378,106	35,279

(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 (注)1 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 (1)トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
(表示方法の変更)
前連結会計年度において、デリバティブ取引の契約額・時価の内訳は取引形態別に開示を行っておりましたが、時価算定基準の早期適用に伴う見直しの結果、当連結会計年度より原資産毎の取引形態別内訳も開示を行うこととしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
組替金額は下表の通りです。

				(単位:百万円)
種類 (前連結会計年度)	原資産区分 (当連結会計年度)	資産		負債
		契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	エクイティ関連取引	708,637	23,414	707,855	43,241
	金利関連取引	5,285,362	46,815	9,937,294	68,210
	通貨関連取引	106,189	9,646	21,796	837
	小計	6,100,189	79,876	10,666,946	112,289
為替予約取引	通貨関連取引	2,831,402	74,755	2,646,799	75,533
	小計	2,831,402	74,755	2,646,799	75,533
スワップ取引	エクイティ関連取引	327,200	58,478	130,822	2,580
	金利関連取引	104,269,315	2,872,117	105,641,593	2,798,257
	通貨関連取引	5,318,216	314,203	5,605,171	221,888
	クレジット・その他	4,499	1,335	-	-
	小計	109,919,232	3,246,134	111,377,587	3,022,725
オプション取引	エクイティ関連取引	1,530,532	200,888	1,786,445	215,866
	金利関連取引	124,446	1,013	82,393	1,286
	通貨関連取引	771,932	92,305	1,147,481	93,369
	小計	2,426,911	294,208	3,016,320	310,523
その他	クレジット・その他	1,503,354	34,669	1,378,106	35,279
リスクリザーブ	クレジット・その他	-	△2,954	-	-
	合計	122,781,090	3,726,689	129,085,760	3,556,351

当連結会計年度(2021年3月31日)

(1)エクイティ関連取引			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	335,977	12,088	651,982	18,252
スワップ取引	463,945	29,587	92,461	9,979
オプション取引	1,474,958	166,968	1,969,716	191,764
合計	2,274,881	208,643	2,714,160	219,996
(2)金利関連取引			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	12,048,369	50,932	5,263,754	35,432
スワップ取引	61,803,143	1,671,691	63,864,597	1,608,549
オプション取引	99,941	7,639	75,483	6,952
合計	73,951,455	1,730,263	69,203,835	1,650,935
(3)通貨関連取引			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
先物・先渡取引	122,057	8,539	16,545	813
為替予約取引	1,557,843	44,086	1,792,068	58,763
スワップ取引	5,071,877	369,498	4,995,217	274,693
オプション取引	606,145	77,900	1,012,784	98,467
合計	7,357,924	500,025	7,816,616	432,738
(4)クレジット・その他			(単位:百万円)
種類	資産		負債
	契約額等	時価	契約額等	時価
クレジット・その他	1,399,093	20,969	1,720,590	31,181
合計	1,399,093	20,969	1,720,590	31,181

(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 (注)1 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 (1)トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。

2 トレーディングに係るもの以外
① ヘッジ会計が適用されていないもの
契約額または契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)

			(単位:百万円)
原資産区分	種類	契約額等	時価	評価損益
金利関連取引	スワップ取引	10,439	△326	△326
通貨関連取引	スワップ取引	91,108	517	517
通貨関連取引	為替予約取引	171,063	△4,325	△4,325
クレジット・その他	クレジット・デリバティブ取引	40,000	60	60

(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 (注)1 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 (1)トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

			(単位:百万円)
原資産区分	種類	契約額等	時価	評価損益
通貨関連取引	スワップ取引	83,072	△1,087	△1,087
通貨関連取引	為替予約取引	196,915	△1,034	△1,034

(注) 時価の算定方法については、「(金融商品関係) 2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項 (注)1 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明 (1)トレーディング商品 ② デリバティブ取引」に記載のとおりであります。
② ヘッジ会計が適用されているもの
主なヘッジ対象、契約額または契約において定められた元本相当額及び時価は次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)

				(単位:百万円)
原資産区分	種類	ヘッジ会計の方法	主なヘッジ対象	契約額等	時価
金利関連取引	スワップ取引	原則的処理方法	借入金及び有価証券	408,340	△24,733
通貨関連取引	スワップ取引	原則的処理方法※	外貨建ての貸出金、有価証券	145,304	△779
通貨関連取引	為替予約取引	原則的処理方法※	外貨建ての貸出金、有価証券、預金	370,340	3,415

※ 銀行業を行う子会社において、業種別監査委員会報告第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

				(単位:百万円)
原資産区分	種類	ヘッジ会計の方法	主なヘッジ対象	契約額等	時価
金利関連取引	スワップ取引	原則的処理方法	借入金及び有価証券	482,502	△8,833
通貨関連取引	スワップ取引	原則的処理方法※	外貨建ての貸出金、有価証券	35,306	△1,056
通貨関連取引	為替予約取引	原則的処理方法※	外貨建ての貸出金、有価証券、預金	274,938	△700

※ 銀行業を行う子会社において、業種別監査委員会報告第25号に基づき、繰延ヘッジによっております。