有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	100百万円		181百万円
長期未払金	76百万円		75百万円
貸倒引当金限度超過額	65百万円		76百万円
投資有価証券評価損	205百万円		218百万円
固定資産減損損失	269百万円		297百万円
金融商品取引責任準備金	64百万円		66百万円
投資事業組合運用損	463百万円		495百万円
その他	142百万円		182百万円
繰越欠損金	402百万円		655百万円
繰延税金資産小計	1,791百万円		2,250百万円
評価性引当額	△1,631百万円		△1,970百万円
繰延税金資産合計	159百万円		279百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,260百万円		2,967百万円
連結子会社の評価差額金	―百万円		81百万円
退職給付に係る資産	142百万円		173百万円
買換資産土地圧縮積立金	64百万円		62百万円
その他	6百万円		6百万円
繰延税金負債合計	3,473百万円		3,291百万円
繰延税金負債の純額	3,314百万円		3,011百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	137百万円		269百万円
流動負債-繰延税金負債	4百万円		―百万円
固定負債-繰延税金負債	3,447百万円		3,280百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%		1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7%		△2.2%
住民税均等割等	1.4%		2.6%
法人税額の特別控除額	△0.5%		―%
負ののれん発生益	―%		△2.0%
評価性引当額の減少	△17.2%		△13.3%
税率変更による繰延税金資産の減額修正	3.6%		―%
税率変更による繰延税金負債の減額修正	△0.3%		―%
その他	△0.1%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.4%		17.6%