有価証券報告書-第106期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	207百万円		276百万円
長期未払金	7百万円		6百万円
貸倒引当金限度超過額	0百万円		0百万円
投資有価証券評価損	225百万円		380百万円
固定資産減損損失	432百万円		409百万円
金融商品取引責任準備金	50百万円		59百万円
投資事業組合運用損	583百万円		666百万円
未払事業税	103百万円		87百万円
その他	387百万円		421百万円
税務上の繰越欠損金(注)2	887百万円		734百万円
繰延税金資産小計	2,884百万円		3,043百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△887百万円		△734百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,849百万円		△2,231百万円
評価性引当額小計(注)1	△2,736百万円		△2,965百万円
繰延税金資産合計	148百万円		77百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,802百万円		4,737百万円
退職給付に係る資産	397百万円		445百万円
買換資産圧縮積立金	889百万円		792百万円
その他	53百万円		89百万円
繰延税金負債合計	5,143百万円		6,064百万円
繰延税金負債の純額	4,994百万円		5,986百万円

(注) 1.評価性引当額が前連結会計年度より229百万円増加しております。この増減の主な内容は、投資有価証券評価損に係る評価性引当額155百万円の増加、投資事業組合運用損に係る評価性引当額が82百万円の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	7	19	―	36	824	887
評価性引当額	―	△7	△19	―	△36	△824	△887
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	7	19	―	36	19	652	734
評価性引当額	△7	△19	―	△36	△19	△652	△734
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6%		1.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.1%		△1.0%
住民税均等割等	0.8%		0.9%
評価性引当額の増減	△0.9%		5.5%
税率変更による繰延税金資産の増額修正	△1.4%		―%
税率変更による繰延税金負債の増額修正	2.8%		―%
その他	13.4%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8%		36.9%