有価証券報告書-第94期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	198百万円		195百万円
長期未払金	74百万円		74百万円
貸倒引当金限度超過額	158百万円		76百万円
投資有価証券評価損	256百万円		271百万円
固定資産減損損失	330百万円		310百万円
金融商品取引責任準備金	38百万円		57百万円
投資事業組合運用損	411百万円		430百万円
その他	123百万円		309百万円
繰越欠損金	3,916百万円		1,707百万円
繰延税金資産小計	5,507百万円		3,433百万円
評価性引当額	△5,507百万円		△3,433百万円
繰延税金資産合計	―百万円		―百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,378百万円		3,324百万円
連結子会社の評価差額金	―百万円		115百万円
前払年金費用	46百万円		―百万円
退職給付に係る資産	―百万円		145百万円
買換資産土地圧縮積立金	74百万円		74百万円
その他	0百万円		0百万円
繰延税金負債合計	3,499百万円		3,659百万円
繰延税金負債の純額	3,499百万円		3,659百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動負債-繰延税金負債	206百万円		139百万円
固定負債-繰延税金負債	3,292百万円		3,520百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.7%		37.8%
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	0.4%		0.2%
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△2.0%		△0.5%
住民税均等割等	1.4%		0.3%
法人税額の特別控除額	―%		△0.5%
負ののれん発生益	―%		△2.8%
評価性引当額の減少	△30.9%		△23.1%
その他	△1.9%		△1.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.7%		9.9%