有価証券報告書-第78期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	54百万円		100百万円
未払事業税	1		68
貸倒引当金	11		24
退職給付に係る負債	15		21
長期未払金	132		132
投資有価証券	6		6
繰越外国税額控除	420		358
税務上の繰越欠損金	280		-
その他有価証券評価差額金	392		42
その他	156		130
評価性引当額	△1,083		△671
計	387		214
繰延税金負債
未収事業税	△3		-
退職給付に係る資産	△106		△177
その他有価証券評価差額金	△3		△194
その他	-		△13
計	△113		△385
繰延税金資産(負債)の純額	273		△170

(注)繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	274百万円		5百万円
固定負債-繰延税金負債	0		176

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。