有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	76百万円		93百万円
未払事業税	86		59
貸倒引当金	24		26
退職給付に係る負債	32		35
長期未払金	132		137
投資有価証券	209		14
その他	230		351
評価性引当額	△414		△512
計	376		204
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△236		△281
その他有価証券評価差額金	△883		△1,041
その他	△144		△203
計	△1,264		△1,526
繰延税金資産(負債)の純額	△887		△1,322

(注)繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	4百万円		4百万円
固定負債-繰延税金負債	892		1,326

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2025年3月31日) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

当連結会計年度 (2026年3月31日) 法定実効税率 30.6% (調整) 永久に損金に算入されない項目 0.5 永久に益金に算入されない項目 △0.6 住民税均等割 0.2 評価性引当額 1.4 連結子会社との税率差異 0.3 税率変更に伴う修正額 △0.1 その他 △0.0 税効果会計適用後の法人税等の負担率 32.3