有価証券報告書-第77期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	67百万円		52百万円
未払事業税	10		-
貸倒引当金	11		11
退職給付引当金	10		14
長期未払金	132		132
投資有価証券	436		436
繰越外国税額控除	584		420
税務上の繰越欠損金	-		280
その他有価証券評価差額金	-		300
その他	165		167
評価性引当額	△1,281		△1,421
計	138		394
繰延税金負債
未収事業税	-		△1
前払年金費用	△139		△106
その他有価証券評価差額金	△160		△3
計	△300		△111
繰延税金資産(負債)の純額	△161		283

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6% 0.9 △0.4 0.5 △6.4 △0.5		税引前当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
(調整)
永久に損金に算入されない項目
永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額 その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7