有価証券報告書-第11期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	148,739	─	△717	△717
	(うち米ドル)	123,308	─	△638	△638
	(うちユーロ)	23,958	─	△73	△73
	(うち英ポンド)	1,473	─	△5	△5
	買建	2,877	─	△0	△0
	(うち米ドル)	2,877	─	△0	△0
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	12,757	─	294	294
	(うち豪ドル)	12,757	─	294	294
合計		―――	―――	―――	△423

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
3 為替予約の時価は、差金決済額(差損益)を記載しております。通貨スワップの評価損益は、時価(現在価値)を記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	155,094	─	1,889	1,889
	(うち米ドル)	138,857	─	1,435	1,435
	(うちユーロ)	11,972	─	242	242
	(うち豪ドル)	4,264	─	212	212
	買建	1,824	─	8	8
	(うち米ドル)	826	─	3	3
	(うちユーロ)	998	─	4	4
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	45,808	─	△692	△692
	(うち米ドル)	6,068	─	73	73
	(うち豪ドル)	39,739	─	△766	△766
合計		―――	―――	―――	1,205

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
3 為替予約の時価は、差金決済額(差損益)を記載しております。通貨スワップの評価損益は、時価(現在価値)を記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	12,956	12,361	1,534	1,534
合計		―――	―――	―――	1,534

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	44,841	42,581	8,620	8,620
合計		―――	―――	―――	8,620

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) その他
前連結会計年度(平成26年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	複合金融商品	3,000	3,000	2,915	△84
合計		―――	―――	―――	△84

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 複合金融商品には、複合金融商品のうち組込デリバティブの時価を合理的に区分して測定できないものを記載しております。
3 複合金融商品の契約額等には、複合金融商品の購入金額を記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	複合金融商品	3,000	3,000	2,675	△324
合計		―――	―――	―――	△324

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 複合金融商品には、複合金融商品のうち組込デリバティブの時価を合理的に区分して測定できないものを記載しております。
3 複合金融商品の契約額等には、複合金融商品の購入金額を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、運用目的の金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	通貨オプション
		買建
		プット	9,373	6,682
			(1,858)	(1,421)	812	△1,045
		(米ドル)	5,162	3,748
			(1,141)	(879)	546	△594
		(ユーロ)	4,210	2,933
			(717)	(542)	266	△451
	株式	株価指数オプション
		買建
		コール	150	126
			(50)	(42)	97	47
		プット	103,865	51,673
			(19,639)	(11,135)	6,473	△13,165
合計			―――	―――	―――	△14,164

(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	通貨オプション
		買建
		プット	6,682	4,777
			(1,421)	(1,083)	438	△983
		(米ドル)	3,748	2,731
			(879)	(677)	202	△677
		(ユーロ)	2,933	2,046
			(542)	(406)	236	△306
	株式	株価指数オプション
		買建
		コール	126	102
			(42)	(34)	109	66
		プット	48,534	31,485
			(10,188)	(7,124)	2,018	△8,170
合計			―――	―――	―――	△9,087

(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		1,895,804	─	△34,476
	(うち米ドル)		1,069,279	─	△18,134
	(うちユーロ)		486,419	─	△10,009
	(うち英ポンド)		114,688	─	△2,685
	(うち加ドル)		86,437	─	2,572
	(うち豪ドル)		138,980	─	△6,219
	買建		1,605	─	0
	(うち米ドル)		1,605	─	0
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		82,000	─	─
	(うち米ドル)		43,500	─	─
	(うち豪ドル)		38,500	─	─
合計		―――	―――	―――	△ 34,476

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金の時価に含めて記載しております。
3 為替予約の時価は、差金決済額(差損益)を記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		2,317,781	─	△41,105
	(うち米ドル)		1,702,995	─	△64,743
	(うちユーロ)		457,389	─	20,569
	(うち英ポンド)		98,671	─	2,402
	(うち加ドル)		25,521	─	△9
	(うち豪ドル)		30,170	─	678
	(うちメキシコペソ)		3,033	─	△3
	買建		29,633	─	388
	(うち米ドル)		29,633	─	388
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		70,000	─	─
	(うち米ドル)		35,000	─	─
	(うち豪ドル)		35,000	─	─
合計		―――	―――	―――	△ 40,716

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金の時価に含めて記載しております。
3 為替予約の時価は、差金決済額(差損益)を記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		86,486	60,602	930
合計		―――	―――	―――	930

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		90,830	73,187	812
合計		―――	―――	―――	812

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		75,276	─	△395
合計		―――	―――	―――	△395

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		54,647	─	1,212
合計		―――	―――	―――	1,212

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

(4) 債券関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
	債券オプション	国内債券
	売建
	コール		186,483	─
繰延ヘッジ			(865)	(―)	547
	買建
	プット		186,483	─
			(1,713)	(―)	1,858
合計		―――	―――	―――	2,405

(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
	債券オプション	国内債券
	売建
	コール		146,507	─
繰延ヘッジ			(1,554)	(―)	2,395
	買建
	プット		146,507	─
			(2,210)	(―)	1,404
合計		―――	―――	―――	3,799

(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。