有価証券報告書-第19期(2022/04/01-2023/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	324,606	-	△12,174	△12,174
	(うち米ドル)	121,532	-	△4,609	△4,609
	(うちユーロ)	73,239	-	△648	△648
	(うち英ポンド)	42,467	-	△1,041	△1,041
	(うち加ドル)	8,667	-	△410	△410
	(うち豪ドル)	74,629	-	△5,211	△5,211
	(うちスイスフラン)	4,070	-	△252	△252
	買建	70,618	-	364	364
	(うち米ドル)	18,144	-	21	21
	(うちユーロ)	32,731	-	74	74
	(うち英ポンド)	11,818	-	△55	△55
	(うち豪ドル)	7,923	-	324	324
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	6,480	-	△663	△663
	(うちインドルピー)	6,480	-	△663	△663
	外貨受取/円貨支払	14,431	-	1,455	1,455
	(うち米ドル)	662	-	47	47
	(うち豪ドル)	13,769	-	1,407	1,407
合計		―――	―――	―――	△11,018

(注) 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	272,566	-	△3,329	△3,329
	(うち米ドル)	71,474	-	△731	△731
	(うちユーロ)	25,988	-	△481	△481
	(うち英ポンド)	37,112	-	△1,230	△1,230
	(うち加ドル)	16,527	-	△222	△222
	(うち豪ドル)	117,834	-	△555	△555
	(うちスイスフラン)	3,629	-	△107	△107
	買建	44,462	-	424	424
	(うち米ドル)	33,393	-	349	349
	(うち豪ドル)	11,068	-	75	75
	通貨オプション
	売建
	コール	209,177	-
		(648)	(-)	187	461
	(うち米ドル)	209,177	-
		(648)	(-)	187	461
	買建
	プット	181,202	-
		(648)	(-)	280	△367
	(うち米ドル)	181,202	-
		(648)	(-)	280	△367
合計		―――	―――	―――	△2,811

(注)1 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
(注)2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	15,873	14,849	11,043	11,043
合計		―――	―――	―――	11,043

当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数オプション
	買建
	プット	44,999	-
		(846)	(-)	484	△362
合計		―――	―――	―――	△362

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数オプション
	買建
	プット	30,000	-
		(499)	(-)	1	△497
市場取引以外の 取引	株価指数オプション
	売建
	コール	60,145	-
		(228)	(-)	161	66
	買建
	プット	50,162	-
		(205)	(-)	59	△145
合計		―――	―――	―――	△576

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(2022年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	為替予約
		売建	15,422	-	3	3
		(うち米ドル)	15,422	-	3	3
		通貨オプション
		買建
		プット	840	627
			(225)	(170)	34	△191
		(うち米ドル)	492	378
			(144)	(112)	21	△123
		(うちユーロ)	348	249
			(81)	(57)	13	△67
	株式	株価指数オプション
		買建
		プット	1,811	1,477
			(395)	(330)	62	△333
合計			―――	―――	―――	△521

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	為替予約
		売建	166,641	-	△3,440	△3,440
		(うち米ドル)	166,641	-	△3,440	△3,440
		買建	29,096	-	453	453
		(うち米ドル)	19,821	-	321	321
		(うち豪ドル)	9,274	-	132	132
		通貨オプション
		買建
		プット	627	440
			(170)	(121)	22	△148
		(うち米ドル)	378	282
			(112)	(86)	12	△100
		(うちユーロ)	249	157
			(57)	(34)	9	△47
	株式	株価指数オプション
		買建
		プット	1,477	1,193
			(330)	(271)	39	△290
合計			―――	―――	―――	△3,425

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		3,489,524	-	△172,018
	(うち米ドル)		2,546,920	-	△115,964
	(うちユーロ)		673,007	-	△35,252
	(うち英ポンド)		94,213	-	△2,770
	(うち加ドル)		56,664	-	△4,560
	(うちスウェーデンクローネ)		421	-	△19
	(うち豪ドル)		111,792	-	△13,148
	(うちポーランドズロチ)		1,728	-	△22
	(うちデンマーククローネ)		1,571	-	△59
	(うちシンガポールドル)		1,808	-	△97
	(うちノルウェークローネ)		1,396	-	△124
	買建		266,184	-	△30
	(うち米ドル)		201,503	-	△283
	(うちユーロ)		61,971	-	255
	(うち英ポンド)		1,570	-	8
	(うち豪ドル)		1,139	-	△9
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		17,000	-	-
	(うち米ドル)		5,000	-	-
	(うち豪ドル)		12,000	-	-
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		37,937	37,937	-
	(うち米ドル)		37,937	37,937	-
合計		―――	―――	―――	△172,048

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		2,206,080	-	△21,153
	(うち米ドル)		1,664,544	-	△8,729
	(うちユーロ)		445,778	-	△11,513
	(うち英ポンド)		33,665	-	△1,077
	(うち加ドル)		12,919	-	△140
	(うち豪ドル)		43,801	-	513
	(うちポーランドズロチ)		1,713	-	△100
	(うちデンマーククローネ)		1,511	-	△55
	(うちシンガポールドル)		2,145	-	△48
	買建		159,578	-	83
	(うち米ドル)		149,626	-	49
	(うちユーロ)		9,952	-	33
為替予約等の振当処理	為替予約
	売建	外貨建預金	7,000	-	-
	(うち米ドル)		7,000	-	-
	買建	外貨建出資金	32,752	-	539
	(うち米ドル)	(予定取引)	32,752	-	539
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		37,937	29,442	-
	(うち米ドル)		37,937	29,442	-
合計		―――	―――	―――	△20,530

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		21,804	17,804	262
合計		―――	―――	―――	262

当連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		17,408	14,628	134
合計		―――	―――	―――	134