有価証券報告書-第12期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	155,094	─	1,889	1,889
	(うち米ドル)	138,857	─	1,435	1,435
	(うちユーロ)	11,972	─	242	242
	(うち豪ドル)	4,264	─	212	212
	買建	1,824	─	8	8
	(うち米ドル)	826	─	3	3
	(うちユーロ)	998	─	4	4
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	45,808	─	△692	△692
	(うち米ドル)	6,068	─	73	73
	(うち豪ドル)	39,739	─	△766	△766
合計		―――	―――	―――	1,205

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	122,324	─	360	360
	(うち米ドル)	90,962	─	994	994
	(うちユーロ)	11,953	─	△330	△330
	(うち加ドル)	3,899	─	△42	△42
	(うち豪ドル)	15,508	─	△262	△262
	買建	20,558	─	62	62
	(うち米ドル)	19,346	─	61	61
	(うちユーロ)	1,212	─	1	1
	通貨オプション
	売建
	コール	40,120	─
		(352)	(─)	11	341
	(うち米ドル)	40,120	─
		(352)	(─)	11	341
	買建
	プット	64,640	─
		(722)	(─)	593	△129
	(うち米ドル)	64,640	─
		(722)	(─)	593	△129
	通貨スワップ
	外貨受取/円貨支払	67,046	─	△159	△159
	(うち米ドル)	10,501	─	△495	△495
	(うち豪ドル)	56,544	─	335	335
合計		―――	―――	―――	474

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨オプションは、取引先金融機関から入手した価格を使用して算定しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
3 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	44,841	42,581	8,620	8,620
合計		―――	―――	―――	8,620

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	52,935	50,091	10,884	10,884
合計		―――	―――	―――	10,884

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	株価指数オプション
	売建
	コール	9,919	─
		(51)	(─)	2	49
	買建
	プット	28,445	─
		(345)	(─)	2	△343
合計		―――	―――	―――	△293

(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
(4) その他
前連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	複合金融商品	3,000	3,000	2,675	△324
合計		―――	―――	―――	△324

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 複合金融商品には、複合金融商品のうち組込デリバティブの時価を合理的に区分して測定できないものを記載しております。
3 複合金融商品の契約額等には、複合金融商品の購入金額を記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	複合金融商品	3,000	─	2,919	△80
合計		―――	―――	―――	△80

(注)1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 複合金融商品には、複合金融商品のうち組込デリバティブの時価を合理的に区分して測定できないものを記載しております。
3 複合金融商品の契約額等には、複合金融商品の購入金額を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	通貨オプション
		買建
		プット	6,682	4,777
			(1,421)	(1,083)	438	△983
		(米ドル)	3,748	2,731
			(879)	(677)	202	△677
		(ユーロ)	2,933	2,046
			(542)	(406)	236	△306
	株式	株価指数オプション
		買建
		コール	126	102
			(42)	(34)	109	66
		プット	48,534	31,485
			(10,188)	(7,124)	2,018	△8,170
合計			―――	―――	―――	△9,087

(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	為替予約
		売建	3,762	─	△78	△78
		(うち米ドル)	634	─	3	3
		(うち豪ドル)	3,127	─	△81	△81
		通貨オプション
		買建
		プット	4,777	3,508
			(1,083)	(836)	393	△690
		(米ドル)	2,731	1,974
			(677)	(513)	213	△463
		(ユーロ)	2,046	1,534
			(406)	(322)	179	△226
	株式	株価指数オプション
		買建
		コール	102	78
			(34)	(26)	83	48
		プット	29,295	19,605
			(6,545)	(4,787)	2,109	△4,435
合計			―――	―――	―――	△5,155

(注) 1 時価の算定方法
管理受託会社から入手した価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		2,317,781	─	△41,105
	(うち米ドル)		1,702,995	─	△64,743
	(うちユーロ)		457,389	─	20,569
	(うち英ポンド)		98,671	─	2,402
	(うち加ドル)		25,521	─	△9
	(うち豪ドル)		30,170	─	678
	(うちメキシコペソ)		3,033	─	△3
	買建		29,633	─	388
	(うち米ドル)		29,633	─	388
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		70,000	─	─
	(うち米ドル)		35,000	─	─
	(うち豪ドル)		35,000	─	─
合計		―――	―――	―――	△ 40,716

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		2,543,856	─	43,176
	(うち米ドル)		1,735,277	─	42,855
	(うちユーロ)		442,319	─	△2,134
	(うち英ポンド)		203,120	─	7,177
	(うち加ドル)		113,798	─	△1,694
	(うち豪ドル)		38,332	─	△2,286
	(うちメキシコペソ)		11,008	─	△741
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		70,000	─	─
	(うち米ドル)		35,000	─	─
	(うち豪ドル)		35,000	─	─
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		6,163	6,163	─
	(うち米ドル)		6,163	6,163	─
合計		―――	―――	―――	43,176

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		90,830	73,187	812
合計		―――	―――	―――	812

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		76,883	68,968	1,686
合計		―――	―――	―――	1,686

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		54,647	─	1,212
合計		―――	―――	―――	1,212

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		16,779	─	△1,346
合計		―――	―――	―――	△1,346

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(4) 債券関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
	債券オプション	国内債券
	売建
	コール		146,507	─
繰延ヘッジ			(1,554)	(―)	2,395
	買建
	プット		146,507	─
			(2,210)	(―)	1,404
合計		―――	―――	―――	3,799

(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。