有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	272,566	-	△3,329	△3,329
	(うち米ドル)	71,474	-	△731	△731
	(うちユーロ)	25,988	-	△481	△481
	(うち英ポンド)	37,112	-	△1,230	△1,230
	(うち加ドル)	16,527	-	△222	△222
	(うち豪ドル)	117,834	-	△555	△555
	(うちスイスフラン)	3,629	-	△107	△107
	買建	44,462	-	424	424
	(うち米ドル)	33,393	-	349	349
	(うち豪ドル)	11,068	-	75	75
	通貨オプション
	売建
	コール	209,177	-
		(648)	(-)	187	461
	(うち米ドル)	209,177	-
		(648)	(-)	187	461
	買建
	プット	181,202	-
		(648)	(-)	280	△367
	(うち米ドル)	181,202	-
		(648)	(-)	280	△367
合計		―――	―――	△2,436	△2,811

(注)1 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
(注)2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	427,141	-	△8,335	△8,335
	(うち米ドル)	121,074	-	△3,837	△3,837
	(うちユーロ)	33,142	-	△668	△668
	(うち英ポンド)	41,533	-	△127	△127
	(うち加ドル)	39,635	-	△784	△784
	(うち豪ドル)	191,755	-	△2,918	△2,918
	買建	103,298	-	△273	△273
	(うち米ドル)	29,499	-	△43	△43
	(うちユーロ)	6,382	-	△38	△38
	(うち英ポンド)	257	-	0	0
	(うち加ドル)	17,970	-	△8	△8
	(うち豪ドル)	49,187	-	△182	△182
合計		―――	―――	△8,608	△8,608

(注)1 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数オプション
	買建
	プット	30,000	-
		(499)	(-)	1	△497
市場取引以外の 取引	株価指数オプション
	売建
	コール	60,145	-
		(228)	(-)	161	66
	買建
	プット	50,162	-
		(205)	(-)	59	△145
合計		―――	―――	223	△576

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	株価指数オプション
	買建
	プット	99,430	-
		(101)	(-)	4	△96
合計		―――	―――	4	△96

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(2023年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	為替予約
		売建	166,641	-	△3,440	△3,440
		(うち米ドル)	166,641	-	△3,440	△3,440
		買建	29,096	-	453	453
		(うち米ドル)	19,821	-	321	321
		(うち豪ドル)	9,274	-	132	132
		通貨オプション
		買建
		プット	627	440
			(170)	(121)	22	△148
		(うち米ドル)	378	282
			(112)	(86)	12	△100
		(うちユーロ)	249	157
			(57)	(34)	9	△47
	株式	株価指数オプション
		買建
		プット	1,477	1,193
			(330)	(271)	39	△290
合計			―――	―――	△2,925	△3,425

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	為替予約
		売建	24,992	-	△718	△718
		(うち米ドル)	24,992	-	△718	△718
		買建	4,969	-	△46	△46
		(うち豪ドル)	4,969	-	△46	△46
		通貨オプション
		買建
		プット	440	313
			(121)	(85)	4	△116
		(うち米ドル)	282	204
			(86)	(62)	2	△83
		(うちユーロ)	157	109
			(34)	(23)	1	△33
	株式	株価指数オプション
		買建
		プット	1,193	989
			(271)	(232)	12	△258
合計			―――	―――	△747	△1,140

(注) ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		2,206,080	-	△21,153
	(うち米ドル)		1,664,544	-	△8,729
	(うちユーロ)		445,778	-	△11,513
	(うち英ポンド)		33,665	-	△1,077
	(うち加ドル)		12,919	-	△140
	(うち豪ドル)		43,801	-	513
	(うちポーランドズロチ)		1,713	-	△100
	(うちデンマーククローネ)		1,511	-	△55
	(うちシンガポールドル)		2,145	-	△48
	買建		159,578	-	83
	(うち米ドル)		149,626	-	49
	(うちユーロ)		9,952	-	33
為替予約等の振当処理	為替予約
	売建	外貨建預金	7,000	-	-
	(うち米ドル)		7,000	-	-
	買建	外貨建出資金	32,752	-	539
	(うち米ドル)	(予定取引)	32,752	-	539
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		37,937	29,442	-
	(うち米ドル)		37,937	29,442	-
合計		―――	―――	―――	△20,530

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		1,867,414	-	△36,705
	(うち米ドル)		1,523,473	-	△32,452
	(うちユーロ)		327,881	-	△3,959
	(うち豪ドル)		16,059	-	△292
	買建		94,956	-	△67
	(うち米ドル)		75,605	-	14
	(うちユーロ)		18,530	-	△78
	(うち豪ドル)		820	-	△2
為替予約等の振当処理	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		29,442	29,442	-
	(うち米ドル)		29,442	29,442	-
合計		―――	―――	―――	△36,772

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		17,408	14,628	134
合計		―――	―――	―――	134

当連結会計年度(2024年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		14,232	994	45
合計		―――	―――	―――	45

(3)株式関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	外国株式
	売建		60,872	-	△10,741
合計		―――	―――	―――	△10,741