有価証券報告書-第15期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	50,147	─	697	697
	(うち米ドル)	30,576	─	314	314
	(うちユーロ)	12,597	─	138	138
	(うち英ポンド)	4,541	─	78	78
	(うち加ドル)	289	─	22	22
	(うち豪ドル)	2,141	─	143	143
	買建	5,331	─	△6	△6
	(うち米ドル)	3,797	─	△3	△3
	(うちユーロ)	1,497	─	△3	△3
	(うち豪ドル)	35	─	△0	△0
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	1,860	─	1	1
	(うちブラジルレアル)	1,860	─	1	1
	外貨受取/円貨支払	18,765	─	△931	△931
	(うち米ドル)	735	─	△38	△38
	(うち豪ドル)	18,030	─	△893	△893
合計		―――	―――	―――	△239

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	90,962	─	84	84
	(うち米ドル)	53,087	─	55	55
	(うちユーロ)	15,200	─	132	132
	(うち英ポンド)	4,253	─	△52	△52
	(うち加ドル)	716	─	27	27
	(うち豪ドル)	17,703	─	△78	△78
	買建	7,442	─	31	31
	(うち米ドル)	383	─	0	0
	(うちユーロ)	10	─	0	0
	(うち豪ドル)	7,048	─	30	30
	通貨オプション
	買建
	プット	9,657	─
		(20)	(─)	10	△10
	(うちユーロ)	9,657	─
		(20)	(─)	10	△10
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	14,944	─	516	516
	(うちブラジルレアル)	9,634	─	681	681
	(うちインドルピー)	5,310	─	△165	△165
	外貨受取/円貨支払	16,579	─	△261	△261
	(うち米ドル)	714	─	△5	△5
	(うち豪ドル)	15,864	─	△256	△256
合計		―――	―――	―――	360

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨オプションは、取引先金融機関から入手した価格等を使用して算定しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
3 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	17,731	16,778	8,962	8,962
合計		―――	―――	―――	8,962

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	16,213	15,317	11,561	11,561
合計		―――	―――	―――	11,561

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2018年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2019年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数オプション
	買建
	プット	10,381	─
		(34)	(─)	0	△33
合計		―――	―――	―――	△33

(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(2018年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	通貨オプション
		買建
		プット	2,636	1,985
			(651)	(505)	228	△422
		(米ドル)	1,505	1,128
			(403)	(313)	163	△240
		(ユーロ)	1,130	857
			(247)	(192)	65	△181
	株式	株価指数オプション
		買建
		コール	56	32
			(18)	(10)	53	35
		プット	13,675	10,321
			(3,541)	(2,646)	301	△3,239
合計			―――	―――	―――	△3,626

(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	通貨オプション
		買建
		プット	1,985	1,438
			(505)	(371)	147	△357
		(米ドル)	1,128	786
			(313)	(223)	89	△223
		(ユーロ)	857	652
			(192)	(148)	58	△133
	株式	株価指数オプション
		買建
		コール	32	10
			(10)	(2)	31	21
		プット	10,321	2,845
			(2,646)	(604)	190	△2,456
合計			―――	―――	―――	△2,792

(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		2,811,894	─	30,986
	(うち米ドル)		1,877,531	─	16,849
	(うちユーロ)		542,632	─	6,554
	(うち英ポンド)		181,572	─	1,504
	(うち加ドル)		121,750	─	4,442
	(うち豪ドル)		59,671	─	1,606
	(うちメキシコペソ)		1,702	─	△20
	(うちニュージーランドドル)		22,014	─	△116
	(うちポーランドズロチ)		5,019	─	166
	買建		13,258	─	△3
	(うち米ドル)		13,258	─	△3
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		50,000	─	─
	(うち米ドル)		5,000	─	─
	(うち豪ドル)		45,000	─	─
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		32,297	32,297	─
	(うち米ドル)		32,297	32,297	─
合計		―――	―――	―――	30,983

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		3,352,034	─	7,785
	(うち米ドル)		2,247,783	─	△9,394
	(うちユーロ)		729,658	─	15,119
	(うち英ポンド)		146,229	─	667
	(うち加ドル)		97,428	─	△98
	(うち豪ドル)		114,012	─	1,352
	(うちニュージーランドドル)		14,027	─	136
	(うちポーランドズロチ)		767	─	1
	(うちデンマーククローネ)		1,644	─	2
	(うちシンガポールドル)		483	─	△1
	買建		227,620	─	178
	(うち米ドル)		227,620	─	178
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		40,000	─	─
	(うち米ドル)		10,000	─	─
	(うち豪ドル)		30,000	─	─
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		37,937	37,937	─
	(うち米ドル)		37,937	37,937	─
合計		―――	―――	―――	7,964

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		49,960	45,298	892
合計		―――	―――	―――	892

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		44,987	33,137	872
合計		―――	―――	―――	872

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2018年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		45,100	─	2,455
合計		―――	―――	―――	2,455

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		44,614	─	△160
合計		―――	―――	―――	△160

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。