有価証券報告書-第17期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	186,448	-	2,452	2,452
	(うち米ドル)	76,327	-	△105	△105
	(うちユーロ)	55,724	-	164	164
	(うち英ポンド)	13,412	-	475	475
	(うち加ドル)	771	-	42	42
	(うち豪ドル)	39,537	-	1,880	1,880
	(うちスイスフラン)	674	-	△4	△4
	買建	29,235	-	△427	△427
	(うち米ドル)	7,869	-	△8	△8
	(うちユーロ)	1,456	-	0	0
	(うち英ポンド)	3,593	-	△1	△1
	(うち豪ドル)	16,316	-	△417	△417
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	13,916	-	2,615	2,615
	(うちブラジルレアル)	13,916	-	2,615	2,615
	外貨受取/円貨支払	14,252	-	△1,217	△1,217
	(うち米ドル)	674	-	0	0
	(うち豪ドル)	13,577	-	△1,218	△1,218
合計		―――	―――	―――	3,422

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	為替予約
	売建	278,364	-	△7,369	△7,369
	(うち米ドル)	98,402	-	△2,577	△2,577
	(うちユーロ)	30,239	-	△215	△215
	(うち英ポンド)	53,997	-	△2,396	△2,396
	(うち加ドル)	2,848	-	△100	△100
	(うち豪ドル)	89,103	-	△2,080	△2,080
	(うちスイスフラン)	3,772	-	0	0
	買建	51,261	-	465	465
	(うち米ドル)	39,361	-	340	340
	(うちユーロ)	1,860	-	5	5
	(うち豪ドル)	10,039	-	120	120
	通貨スワップ
	円貨受取/外貨支払	4,357	-	△158	△158
	(うちブラジルレアル)	1,330	-	9	9
	(うちインドルピー)	3,027	-	△167	△167
	外貨受取/円貨支払	14,252	-	1,209	1,209
	(うち米ドル)	618	-	44	44
	(うち豪ドル)	13,633	-	1,164	1,164
合計		―――	―――	―――	△5,853

(注) 1 時価の算定方法
為替予約の連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
通貨スワップは、管理信託を用いて行っており、時価は管理受託会社から入手した価格等を使用して算定しております。
2 外貨建金銭債権債務等に為替予約等が付されていることにより、決済時における円貨額が確定している外貨建金銭債権債務等で、連結貸借対照表において当該円貨額で表示されているものについては、開示の対象より除いております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	12,969	12,235	14,653	14,653
合計		―――	―――	―――	14,653

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の 取引	金利スワップ
	固定金利受取/変動金利支払	15,449	14,546	12,497	12,497
合計		―――	―――	―――	12,497

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物
	売建	29,721	-	△2,070	△2,070
	株価指数オプション
	買建
	プット	36,135	-
		(948)	(-)	992	43
合計		―――	―――	―――	△2,027

(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:百万円)
区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数オプション
	買建
	プット	17,504	-
		(201)	(-)	1	△200
合計		―――	―――	―――	△200

(注) 1 時価の算定方法
主たる取引所における最終価格又は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
T&Dフィナンシャル生命保険㈱は、金銭の信託内においてデリバティブ取引を利用しています。取引の詳細は以下のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	通貨オプション
		買建
		プット	1,438	1,114
			(371)	(294)	107	△264
		(米ドル)	786	634
			(223)	(182)	53	△170
		(ユーロ)	652	480
			(148)	(111)	53	△94
	株式	株価指数オプション
		買建
		コール	10	-
			(2)	(-)	9	6
		プット	2,845	2,257
			(604)	(486)	247	△357
合計			―――	―――	―――	△614

(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

						(単位:百万円)
区分	対象物 の種類	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引以外の 取引	通貨	通貨オプション
		買建
		プット	1,114	840
			(294)	(225)	51	△242
		(米ドル)	634	492
			(182)	(144)	33	△149
		(ユーロ)	480	348
			(111)	(81)	18	△93
	株式	株価指数オプション
		買建
		プット	2,257	1,811
			(486)	(395)	86	△399
合計			―――	―――	―――	△642

(注) 1 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 ( )内には、連結貸借対照表に計上したオプション料を記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		3,649,756	-	△9,804
	(うち米ドル)		2,480,429	-	△22,802
	(うちユーロ)		902,558	-	3,600
	(うち英ポンド)		116,819	-	1,664
	(うち加ドル)		82,768	-	4,970
	(うち豪ドル)		59,631	-	2,707
	(うちニュージーランドドル)		5,101	-	6
	(うちポーランドズロチ)		383	-	24
	(うちデンマーククローネ)		1,565	-	7
	(うちシンガポールドル)		498	-	16
	買建		347,374	-	1,040
	(うち米ドル)		265,672	-	987
	(うちユーロ)		81,234	-	54
	(うち英ポンド)		467	-	△1
為替予約等の振当処理	為替予約
	売建	外貨建預金	37,000	-	-
	(うち豪ドル)		37,000	-	-
	買建	外貨建株式	62,543	-	653
	(うち米ドル)	(予定取引)	62,543	-	653
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		37,937	37,937	-
	(うち米ドル)		37,937	37,937	-
合計		―――	―――	―――	△8,109

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理(予定取引をヘッジ対象とするものを除く)によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	為替予約	外貨建資産
	売建		3,737,389	-	△113,716
	(うち米ドル)		2,620,936	-	△87,260
	(うちユーロ)		754,753	-	△15,153
	(うち英ポンド)		152,047	-	△3,284
	(うち加ドル)		90,299	-	△3,684
	(うちスウェーデンクローネ)		334	-	△3
	(うち豪ドル)		115,179	-	△4,261
	(うちポーランドズロチ)		1,413	-	23
	(うちデンマーククローネ)		713	-	△17
	(うちシンガポールドル)		1,600	-	△69
	(うちノルウェークローネ)		111	-	△5
	買建		384,300	-	644
	(うち米ドル)		303,342	-	292
	(うちユーロ)		19,284	-	81
	(うち英ポンド)		30,708	-	193
	(うち豪ドル)		30,965	-	78
為替予約等の振当処理	為替予約	外貨建預金
	売建		10,000	-	-
	(うち豪ドル)		10,000	-	-
	通貨スワップ	外貨建貸付金
	円貨受取/外貨支払		37,937	37,937	-
	(うち米ドル)		37,937	37,937	-
合計		―――	―――	―――	△113,071

(注)1 時価の算定方法
連結会計年度末の為替相場は先物相場等を使用しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建貸付金と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建貸付金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		32,731	26,584	646
合計		―――	―――	―――	646

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸付金
	固定金利受取/変動金利支払		26,199	22,199	511
合計		―――	―――	―――	511

(注) 時価の算定方法
連結会計年度末現在の金利を基に、将来予想されるキャッシュ・フローを現在価値に割引いて算定しておりますが、一部については取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(3) 株式関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		8,235	-	△31
合計		―――	―――	―――	△31

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

					(単位:百万円)
ヘッジ会計の方法	取引の種類	主な ヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
ヘッジ対象に係る損益を認識する方法	株式先渡	国内株式
	売建		8,885	-	49
合計		―――	―――	―――	49

(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。