有価証券報告書-第32期(平成29年3月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)	当事業年度 (平成29年10月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	―	51千円
賞与引当金	1,485千円	2,611千円
退職給付引当金	5,518千円	5,746千円
貸倒引当金	90,037千円	68,288千円
たな卸不動産	22,290千円	30,035千円
減損損失	―	301,535千円
税務上の繰越欠損金	4,456,332千円	2,974,657千円
その他	2,042千円	22,743千円
繰延税金資産小計	4,577,706千円	3,405,669千円
評価性引当額	△4,577,706千円	△3,405,669千円
繰延税金資産合計	―	―千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	5,102千円	3,556千円
繰延税金負債合計	5,102千円	3,556千円
繰延税金資産純額	5,102千円	3,556千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。