有価証券報告書-第24期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年10月31日)		当事業年度 (令和4年10月31日)
繰延税金資産
完成工事補償引当金	6,289千円		5,827千円
未払事業税否認	33,810		24,214
未払費用否認	42,765		36,075
減損損失	5,842		5,842
退職給付引当金	96,743		101,340
長期未収入金	15,072		14,641
投資有価証券評価損	15,968		15,968
土地評価損	3,856		3,856
資産除去債務	5,120		5,120
株式報酬費用	15,358		18,748
その他	9,599		9,383
繰延税金資産合計	250,427		241,018
繰延税金負債
前払費用認定損	△4,434		△5,537
資産除去債務に対応する除去費用	△515		△417
圧縮積立金	△2,844		△2,588
その他有価証券評価差額金	△27,205		△21,644
繰延税金負債合計	△35,000		△30,187
繰延税金資産の純額	215,427		210,830

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。