有価証券報告書-第35期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	629千円	1,230千円
賞与引当金	1,027千円	856千円
投資有価証券評価損	20,368千円	20,009千円
その他	5,617千円	9,023千円
小計	27,641千円	31,119千円
評価性引当額	△18,504千円	△18,504千円
繰延税金資産合計	9,137千円	12,615千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	67,423千円	142,516千円
その他	―千円	101千円
繰延税金負債合計	67,423千円	142,617千円
繰延税金負債の純額	58,285千円	130,002千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0%	△2.9%
住民税均等割等	2.6%	4.5%
評価性引当額の増減	0.7%	―%
その他	0.6%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9%	32.7%