有価証券報告書-第27期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年8月31日)		当事業年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
売掛金	110,232千円		110,232千円
貸倒引当金	4,269		20,478
減損損失	183,445		183,445
未払事業税	71,357		48,441
賞与引当金	92,735		80,433
退職給付引当金	118,528		138,220
未払役員退職慰労金	41,724		41,724
資産除去債務	91,291		90,988
未払不動産取得税	11,546		15,458
その他有価証券評価差額金	23,192		75,401
その他	91,747		27,576
繰延税金資産小計	840,071		832,399
評価性引当額	△27,095		△28,489
繰延税金資産合計	812,975		803,909
繰延税金負債
販売用不動産	△55,753		△55,753
資産除去債務に対応する除去費用	△59,533		△54,194
繰延税金負債合計	△115,287		△109,948

繰延税金資産の純額

697,687

693,961

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。