訂正有価証券報告書-第28期(2020/09/01-2021/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年8月31日)		当事業年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
売掛金	110,232千円		154,784千円
販売用不動産	―		64,012
貸倒引当金	291		16,348
関係会社貸倒引当金	20,186		130,721
減損損失	183,445		183,445
未払事業税	48,441		132,299
賞与引当金	80,433		86,953
未払賞与	―		44,387
退職給付引当金	138,220		147,779
未払役員退職慰労金	41,724		41,724
資産除去債務	90,988		25,369
未払不動産取得税	15,458		12,072
その他有価証券評価差額金	75,401		15,580
その他	27,576		60,122
繰延税金資産小計	832,399		1,115,602
評価性引当額	△28,489		△155,302
繰延税金資産合計	803,909		960,299
繰延税金負債
販売用不動産	△55,753		△86,584
資産除去債務に対応する除去費用	△54,194		△4,913
繰延税金負債合計	△109,948		△91,498

繰延税金資産の純額

693,961

868,801

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。