有価証券報告書-第100期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	7,215	百万円		9,053	百万円
退職給付引当金	2,151	〃		2,858	〃
固定資産等償却超過額	2,795	〃		2,791	〃
その他	3,961	〃		5,563	〃
繰延税金資産小計	16,123	百万円		20,266	百万円
評価性引当額	△3,645	〃		△5,697	〃
繰延税金資産合計	12,477	百万円		14,568	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,481	百万円		△3,786	百万円
その他有価証券評価差額金	△2,138	〃		△3,215	〃
前払年金費用	△1,279	〃		△2,532	〃
その他	△556	〃		△492	〃
繰延税金負債合計	△7,455	百万円		△10,027	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	5,022	百万円		4,540	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、また当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。