有価証券報告書-第104期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	959,221千円		981,085千円
税務上の繰越欠損金 ※2	298,041		418,342
減損損失	157,569		157,412
賞与引当金	149,497		148,637
販売用土地の帳簿価額切下げ	113,110		114,633
投資有価証券評価損	74,010		74,010
ゴルフ会員権評価損	71,828		72,402
資産除去債務	31,122		30,434
未払事業税	18		30,305
未払賞与法定福利費	23,294		23,160
貸倒引当金	-		3,131
その他	3,338		4,098
繰延税金資産小計	1,881,054		2,057,656
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 ※2	△298,041		△418,342
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△684,360		△667,118
評価性引当額小計	△982,402		△1,085,460
繰延税金資産合計	898,652		972,196
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,989,097		△1,904,414
関係会社配当金見積額	△15,273		△9,307
買換資産圧縮積立金	△2,607		△2,395
資産除去債務	△1,548		△1,118
繰延税金負債合計	△2,008,527		△1,917,237
繰延税金負債の純額 ※1	1,109,875		945,041

(注)※1.前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下
の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	3,497千円		5,976千円
固定負債-繰延税金負債	1,113,372		951,018

※2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	-	-	298,041	298,041
評価性引当額	-	-	△298,041	△298,041
繰延税金資産	-	-	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	-	-	418,342	418,342
評価性引当額	-	-	△418,342	△418,342
繰延税金資産	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	当連結会計年度は税金		30.46%
(調整)	等調整前当期純損失を
交際費等永久に損金に算入されない項目	計上したため、差異原		0.82
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	因を注記していません。		△1.02
住民税均等割			1.01
評価性引当額の増減			12.12
持分法投資利益			△3.41
その他			△1.17
税効果会計適用後の法人税等の負担率			38.81