(重要な後発事象)
ハイブリッド債の発行
当社は、2021年6月22日に総額300億円のハイブリッド社債(劣後特約付)(以下、「本社債」)を発行しました。
本社債は、資本と負債の中間的性質を持ち、負債であることから株式の希薄化は発生しない一方、利息の任意繰延、超長期の償還期限、清算手続及び倒産手続における劣後性等、資本に類似した性質及び特徴を有しています。このため、当社は㈱格付投資情報センター及び㈱日本格付研究所より資金調達額の50%に対して資本性の認定を受けています。

本社債の名称	西日本鉄道株式会社第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)
各社債の金額(円)	1億円
発行価額の総額(円)	金20,000百万円
発行価格(円)	各社債の金額100円につき金100円
利率(%)	1.2021年6月22日の翌日から2026年6月22日までの利払日においては、年0.59% 2.2026年6月22日の翌日以降の利払日においては、利率基準日における6ヶ月ユーロ円ライボーに1.60%を加えた値
利払日	毎年6月22日及び12月22日
発行日	2021年6月22日
償還の方法及び償還期限	2056年6月22日に一括償還。但し、当社は2026年6月22日及び以降の利払日において、当社の選択により、期限前償還することができる。
資金の使途	設備資金
担保	本社債には担保及び保証は付されておらず、また本社債のために特に留保されている資産はない。

本社債の名称	西日本鉄道株式会社第2回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)
各社債の金額(円)	1億円
発行価額の総額(円)	金10,000百万円
発行価格(円)	各社債の金額100円につき金100円
利率(%)	1.2021年6月22日の翌日から2028年6月22日までの利払日においては、年0.67% 2.2028年6月22日の翌日以降の利払日においては、利率基準日における6ヶ月ユーロ円ライボーに1.65%を加えた値
利払日	毎年6月22日及び12月22日
発行日	2021年6月22日
償還の方法及び償還期限	2058年6月21日に一括償還。但し、当社は2028年6月22日及び以降の利払日において、当社の選択により、期限前償還することができる。
資金の使途	設備資金
担保	本社債には担保及び保証は付されておらず、また本社債のために特に留保されている資産はない。