有価証券報告書-第67期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	76,019千円	67,729千円
退職給付引当金	17,271	18,179
賞与引当金	3,868	3,612
ゴルフ会員権	10,309	10,309
未払事業税	95	979
その他	677	644
繰延税金資産の小計	108,239	101,453
評価性引当額	△108,239	△101,453
繰延税金資産の合計	-	-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,988千円	-千円
繰延税金負債の合計	1,988	-
繰延税金資産(負債)の純額	△1,988	-

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
	%	%
法定実効税率	-	30.5
(調整)
評価性引当額	-	△15.1
交際費等永久に損金に 算入されない項目	-	1.0
住民税均等割額	-	0.7
その他	-	△0.0
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	-	17.1

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。