有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	67,729千円	31,773千円
退職給付引当金	18,179	19,655
賞与引当金	3,612	3,925
役員賞与引当金	-	793
ゴルフ会員権	10,309	10,309
未払事業税	979	2,081
その他	644	655
繰延税金資産の小計	101,453	69,193
評価性引当額	△101,453	△37,720
繰延税金資産の合計	-	31,473

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
	%	%
法定実効税率	30.5	30.5
(調整)
評価性引当額	△15.1	△31.1
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.0	0.2
住民税均等割額	0.7	0.1
法人税額の特別控除	-	△2.4
その他	△0.0	0.3
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	17.1	△2.3