有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	4,126千円	-千円
退職給付引当金	19,553	21,062
賞与引当金	3,993	4,482
役員賞与引当金	793	816
ゴルフ会員権	10,613	10,613
未払事業税	1,121	2,054
その他	762	1,053
繰延税金資産の小計	40,964	40,082
評価性引当額	△32,432	△12,086
繰延税金資産の合計	8,531	27,995

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
	%	%
法定実効税率	30.5	30.5
(調整)
評価性引当額	△2.7	△8.2
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.2	0.2
住民税均等割額	0.2	0.1
法人税額の特別控除	-	△0.8
その他	△0.6	0.7
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	27.5	22.5