有価証券報告書-第13期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	29,360百万円		21,456百万円
減損損失	16,202百万円		14,895百万円
退職給付に係る負債等	14,124百万円		14,471百万円
組織再編成に係る資産の評価差額	10,677百万円		10,221百万円
未実現利益	3,549百万円		3,807百万円
減価償却超過額等	3,058百万円		3,032百万円
全面時価評価法にともなう評価差額	3,010百万円		2,925百万円
賞与引当金	1,798百万円		1,878百万円
未払固定資産税等	1,153百万円		1,202百万円
その他	3,967百万円		4,977百万円
繰延税金資産小計	86,902百万円		78,868百万円
評価性引当額	△64,405百万円		△51,643百万円
繰延税金資産合計	22,497百万円		27,225百万円
繰延税金負債
組織再編成に係る資産の評価差額	△102,227百万円		△101,276百万円
土地再評価に係る税効果額	△12,331百万円		△12,225百万円
その他有価証券評価差額金	△7,386百万円		△8,233百万円
全面時価評価法にともなう評価差額	△6,337百万円		△6,074百万円
退職給付に係る資産	△3,553百万円		△3,725百万円
固定資産圧縮積立金	△394百万円		△1,241百万円
繰延税金負債合計	△132,230百万円		△132,777百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△109,733百万円		△105,552百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	6,223百万円		7,295百万円
固定資産-繰延税金資産	7,732百万円		10,450百万円
流動負債-その他	△12百万円		△0百万円
固定負債-繰延税金負債	△111,345百万円		△111,071百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	△12,331百万円		△12,225百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.7%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.4%		0.5%
住民税均等割額	0.4%		0.4%
評価性引当の増減額	△10.2%		△14.4%
持分法による投資利益	△2.0%		0.0%
その他	△0.6%		△2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.6%		14.7%