有価証券報告書-第12期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	29,007百万円		29,360百万円
減損損失	17,231百万円		16,202百万円
退職給付に係る負債等	11,736百万円		14,124百万円
組織再編成に係る資産の評価差額	11,161百万円		10,677百万円
未実現利益	3,161百万円		3,549百万円
減価償却超過額等	3,111百万円		3,058百万円
全面時価評価法にともなう評価差額	3,097百万円		3,010百万円
賞与引当金	1,719百万円		1,798百万円
未払固定資産税等	1,089百万円		1,153百万円
その他	5,808百万円		3,572百万円
繰延税金資産小計	87,124百万円		86,508百万円
評価性引当額	△66,592百万円		△64,405百万円
繰延税金資産合計	20,532百万円		22,103百万円
繰延税金負債
組織再編成に係る資産の評価差額	△102,130百万円		△102,227百万円
土地再評価に係る税効果額	△12,338百万円		△12,331百万円
その他有価証券評価差額金	△7,225百万円		△7,386百万円
全面時価評価法にともなう評価差額	△6,526百万円		△6,337百万円
退職給付に係る資産	△3,096百万円		△3,553百万円
繰延税金負債合計	△131,317百万円		△131,836百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△110,785百万円		△109,733百万円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	4,343百万円		6,223百万円
固定資産-繰延税金資産	8,507百万円		7,732百万円
流動負債-その他	―百万円		△12百万円
固定負債-繰延税金負債	△111,296百万円		△111,345百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	△12,338百万円		△12,331百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等損金不算入項目	0.3%		0.4%
住民税均等割額	0.4%		0.4%
評価性引当の増減額	△12.5%		△10.2%
税率変更による影響	△8.3%		―%
持分法による投資利益	―%		△2.0%
その他	0.0%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.7%		18.6%