有価証券報告書-第147期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前連結会計年度末 (令和7年3月31日現在)		当連結会計年度末 (令和8年3月31日現在)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債損金算入限度超過額	236,081		218,966
役員退職慰労金損金算入限度超過額	35,873		42,064
税務上の繰越欠損金	7,593		5,312
賞与引当金損金算入限度超過額	42,920		42,012
減価償却超過額	159		106
固定資産解体費用引当金	-		7,840
その他	72,107		74,026
繰延税金資産小計	394,736		390,328
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△7,593		△5,312
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△387,143		△385,016
評価性引当額小計	△394,736		△390,328
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△157,593		△361,557
その他	△7,910		△6,829
繰延税金負債合計	△165,503		△368,387
繰延税金負債の純額	△165,503		△368,387

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和7年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	7,593	7,593
評価性引当額	-	-	-	-	-	△7,593	△7,593
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(令和8年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	5,312	5,312
評価性引当額	-	-	-	-	-	△5,312	△5,312
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

(単位:%)

	前連結会計年度末 (令和7年3月31日現在)		当連結会計年度末 (令和8年3月31日現在)
法定実効税率	30.5		31.4
(調整)
当連結会計年度末における未認識一時差異	41.6		39.8
前連結会計年度末における未認識一時差異	△40.4		△40.2
住民税均等割額	0.4		0.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.4
税額控除	△2.1		△3.3
税率変更による期末繰延税金資産の増減修正	△1.0		△0.2
その他	△2.7		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0		26.5