有価証券報告書-第105期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	6,292千円		6,838千円
未払事業税	4,666		9,398
退職給付引当金	25,870		32,385
退職給付制度変更に係る未払金	678		-
子会社株式評価損	-		52,361
その他	43,345		41,618
繰延税金資産小計	80,853		142,602
評価性引当額	△66,897		△121,592
繰延税金資産合計	13,956		21,010
(繰延税金負債)
前払年金費用	△5,199		△5,796
繰延税金負債合計	△5,199		△5,796
繰延税金資産の純額	8,757		15,214

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割等	0.7		0.5
評価性引当額の増減	1.8		9.8
その他	0.5		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8		40.9