有価証券報告書-第58期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	514	百万円		497	百万円
未払事業税等	67	〃		74	〃
未払賞与社会保険料	81	〃		80	〃
退職給付に係る負債	683	〃		751	〃
借地権償却	57	〃		57	〃
役員退職慰労引当金	10	〃		12	〃
税務上の繰越欠損金	152	〃		136	〃
その他	241	〃		289	〃
繰延税金資産小計	1,809	〃		1,900	〃
評価性引当額	△168	〃		△132	〃
繰延税金資産合計	1,641	〃		1,768	〃
繰延税金負債
子会社の留保利益金	△478	〃		△540	〃
その他	△261	〃		△294	〃
繰延税金負債合計	△740	〃		△834	〃
繰延税金資産の純額	900	〃		933	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.3%		30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		0.6%
住民税均等割	1.5%		1.2%
法人税特別控除	△2.0%		0.0%
受取配当金に係る現地源泉税	0.3%		0.9%
評価性引当額	△0.8%		△0.7%
留保利益に係る税効果	2.1%		0.8%
連結子会社との税率差異	△2.7%		△2.7%
その他	△0.3%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4%		30.7%