有価証券報告書

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
① 通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	194	20	△5	△5
	買建
	米ドル	3	-	1	1
	その他	0	-	0	0
合計		198	20	△3	△3

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	66,789	-	0	0
	買建
	米ドル	-	-	-	-
	その他	258	-	△2	△2
合計		67,048	-	△2	△2

② 金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引
	(受取変動、支払固定)	10,707	8,756	△644	△644
	(受取固定、支払変動)	10,707	8,756	△288	△288
合計		21,414	17,512	△932	△932

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	金利スワップ取引
	(受取変動、支払固定)	-	-	-	-
	(受取固定、支払変動)	-	-	-	-
合計		-	-	-	-

③ その他
前連結会計年度(2022年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	燃料油スワップ取引
	受取変動・支払固定	871	-	485	485
	運賃先物取引
	売建	84	-	△0	△0
合計		956	-	485	485

当連結会計年度(2023年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	燃料油スワップ取引
	受取変動・支払固定	886	-	13	13
	運賃先物取引
	売建	676	-	△24	△24
合計		1,563	-	△11	△11

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	外貨建予定取引	7,734	814	△356
	買建
	米ドル	外貨建予定取引	48,085	32,293	3,397
	通貨スワップ取引
	買建
	米ドル	貸船料	213,806	213,206	61,051
	金利スワップ取引
	(受取変動・支払固定)	長期借入金	104,267	104,253	△5,038
	燃料油スワップ取引 (受取変動・支払固定)	船舶燃料	2,552	-	568
金利スワップの	金利スワップ取引
特例処理	(受取変動・支払固定)	社債・長期借入金	19,225	19,000	(注)1
為替予約等の 振当処理	通貨スワップ取引	支払手形及び営業未払金	1,119	-	(注)2
合計			396,790	369,567	59,622

(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び営業未払金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び営業未払金の時価に含めて記載しております。なお、「金融商品の時価等に関する事項」に記載の通り、支払手形及び営業未払金については短期間で決済される金融商品であるため、時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	外貨建予定取引	11,723	1,675	△250
	買建
	米ドル	外貨建予定取引	47,423	21,296	7,586
	その他	外貨建予定取引	7,847	-	163
	通貨スワップ取引
	売建
	米ドル	貸船料	3,383	3,383	△38
	買建
	米ドル	貸船料	195,868	194,449	63,501
	金利スワップ取引
	(受取変動・支払固定)	長期借入金	116,758	114,530	1,971
	燃料油スワップ取引 (受取変動・支払固定)	船舶燃料	4,859	47	△229
金利スワップの	金利スワップ取引
特例処理	(受取変動・支払固定)	社債・長期借入金	19,000	4,000	(注)1
為替予約等の 振当処理	通貨スワップ取引	支払手形及び営業未払金	695	-	(注)2
合計			407,561	339,383	72,704

(注)1.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債及び長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該社債及び長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形及び営業未払金と一体として処理されているため、その時価は、当該支払手形及び営業未払金の時価に含めて記載しております。なお、「金融商品の時価等に関する事項」に記載の通り、支払手形及び営業未払金については短期間で決済される金融商品であるため、時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。